Как получить лицензию страхового брокера

Особенности создания страхового брокера в РФ

Исходя из формулировки первого абзаца пункта 6 статьи 8 Закона РФ от 27.11.1992 №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее – Закон РФ ОСД):

Страховыми брокерами являются юридические лица (коммерческие организации) или постоянно проживающие на территории Российской Федерации и зарегистрированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуальных предпринимателей физические лица, осуществляющие деятельность на основании договора об оказании услуг страхового брокера по совершению юридических и иных действий по заключению, изменению, расторжению и исполнению договоров страхования по поручению физических лиц или юридических лиц (страхователей) от своего имени, но за счет этих лиц либо совершению юридических и иных действий по заключению, изменению, расторжению и исполнению договоров страхования (перестрахования) от имени и за счет страхователей (перестрахователей) или страховщиков (перестраховщиков).

Страховой брокер должен быть создан в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации от 30.11.1994 №51-ФЗ, Федеральным законом от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» или Федеральным законом от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах», Законом РФ от 27.11.1992 №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», а также другими нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Страховой брокер является субъектом страхового дела, и его деятельность подлежит лицензированию.

1. Формы регистрации страхового брокера

Страховой брокер может быть зарегистрирован в форме:

1.ИП (индивидуальный предприниматель)
2.ООО (общество с ограниченной ответственностью)
3.АО (акционерное общество)

Наиболее распространенной формой регистрации страхового брокера является ООО.

Основные различия между ИП, ООО, АО

No. ИП ООО АО (непубличное)
1.Число участников 1 от 1 до 50 не ограничено
2.Учредительные документы устав устав
3.Формирование уставного капитала из номинальной стоимости долей его участников из номинальной стоимости акций общества, приобретенных акционерами
4.Минимальный размер уставного капитала 10 000 рублей 10 000 рублей
5.Наличие печати вправе иметь, но не обязан вправе иметь вправе иметь
6.Индивидуализация Фамилия, Имя, Отчество; коммерческое обозначение; товарный знак (знак обслуживания) фирменное наименование; коммерческое обозначение; место нахождения; товарный знак (знак обслуживания) фирменное наименование; коммерческое обозначение; место нахождения; товарный знак (знак обслуживания)
7.Ответственность всем принадлежащим имуществом в пределах стоимости долей в уставном капитале в пределах стоимости акций
8.Имущество (в том числе денежные средства) принадлежит ИП принадлежит обществу принадлежит обществу
9.Система налогообложения ОСН, УСН (упрощенная система или на основе патента), ЕНВД ОСН, УСН, ЕНВД ОСН, УСН, ЕНВД
10.Учет имущества и обязательств в соответствии с налоговым законодательством ** бухгалтерский учет бухгалтерский учет
11.Трудовые отношения самостоятельно осуществляет трудовую деятельность или выступает как работодатель выступает как работодатель выступает как работодатель
12. Наличие главного бухгалтера да (для страхового брокера) да да
13.Лицензия на осуществление посреднической деятельности в качестве страхового брокера дает право на оказание услуг страхового брокера дает право на оказание услуг страхового брокера дает право на оказание услуг страхового брокера
14.Аттестат страхового актуария может осуществлять деятельность страхового актуария при наличии аттестата одновременно с деятельностью страхового брокера при наличии соответствующей лицензии не может иметь не может иметь

2. Наименование страхового брокера – юридического лица

В соответствии с пунктом 3 статьи 4.1 Закона РФ ОСД наименование (фирменное наименование) страхового брокера — юридического лица должно содержать:

1) указание на организационно-правовую форму субъекта страхового дела; 2) указание на вид деятельности субъекта страхового дела с использованием слов либо «страхование» и (или) «перестрахование», либо «взаимное страхование», либо «страховой брокер», а также производных от таких слов и словосочетаний; 3) обозначение, индивидуализирующее субъект страхового дела.

Страховой брокер — юридическое лицо не вправе использовать полностью обозначение, индивидуализирующее другой субъект страхового дела. Указанное положение не распространяется на дочерние общества и аффилированные лица субъекта страхового дела.

3. Устав страхового брокера – юридического лица

При написании устава страхового брокера — юридического лица следует учитывать, что Законом РФ ОСД налагаются ограничения по видам деятельности страхового брокера. На основании статьи 8 Закона РФ ОСД Ассоциацией Профессиональных Страховых Брокеров были сформулированы цели и виды деятельности страхового брокера:

«2. ЦЕЛЬ И ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА
2.1.Основной целью создания и деятельности Общества является получение прибыли участниками Общества в результате деятельности Общества.
2.2.Общество осуществляет деятельность, направленную на оказание услуг страхового брокера в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
2.3.Общество вправе осуществлять иную не запрещенную законом деятельность, связанную со страхованием, за исключением деятельности в качестве страхового агента, страховщика, перестраховщика.
2.4.Общество не вправе осуществлять деятельность, не связанную со страхованием.»

Ассоциация не претендует на исключительное право трактовки Закона РФ ОСД в части деятельности страховых брокеров. Использование данных формулировок для устава страхового брокера носит рекомендательный характер.

4. Квалификационные и иные требования

Согласно статье 32.1 Закона РФ ОСД:

1.Руководитель (в том числе лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, руководитель коллегиального исполнительного органа) субъекта страхового дела — юридического лица (за исключением страховой организации) и являющийся субъектом страхового дела индивидуальный предприниматель должны иметь высшее образование, подтвержденное признаваемым в Российской Федерации документом о высшем образовании, и стаж работы в качестве руководителя подразделения субъекта страхового дела, иной финансовой организации не менее двух лет.

2.Главный бухгалтер страхового брокера должен иметь высшее образование, подтвержденное признаваемым в Российской Федерации документом о высшем образовании, и стаж работы в подразделении субъекта страхового дела, деятельность которого связана с осуществлением бухгалтерского учета и (или) финансовой деятельности, не менее двух лет.

Руководителем (в том числе лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа, руководителем коллегиального исполнительного органа) и главным бухгалтером страхового брокера — юридического лица или страхового брокера индивидуального предпринимателя не могут быть:

  • лица, которые осуществляли функции единоличного исполнительного органа финансовых организаций в момент совершения этими организациями нарушений, за которые у них были аннулированы (отозваны) лицензии на осуществление соответствующих видов деятельности, или нарушений, за которые было приостановлено действие указанных лицензий и указанные лицензии были аннулированы (отозваны) вследствие неустранения этих нарушений, если со дня такого аннулирования (отзыва) прошло менее трех лет;
  • лица, в отношении которых не истек срок, в течение которого они считаются подвергнутыми административному наказанию в виде дисквалификации;
  • лица, имеющие неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономической деятельности или преступления против государственной власти.

Деятельностью в качестве страхового брокера не вправе заниматься лица, имеющие неснятую или непогашенную судимость либо осуществлявшие руководство страховщиком в течение двух лет до признания его арбитражным судом банкротом, до истечения трех лет со дня признания страховщика банкротом, а также лица, занимающие должности в органах управления страховщика, его дочерних обществах и аффилированных лицах.

5. Финансовые гарантии

Страховые брокеры, осуществляющие прием денежных средств от страхователей (перестрахователей) в счет оплаты договора страхования (перестрахования), обязаны иметь гарантию исполнения обязательств в форме банковской гарантии на сумму не менее трех миллионов рублей или собственные средства в размере не менее трех миллионов рублей, размещенные в денежные средства (абзац шестой пункта 6 статьи 8 Закона РФ ОСД).

6. Регистрация

Регистрация страхового брокера осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Для целей государственной регистрации страховые брокеры в заявлении чаще всего указывают следующие виды экономической деятельности (коды ОКВЭД) из ОКВЭД ОК 029-2014 (КДЕС ред. 2.):

66.2 — Вспомогательная деятельность в сфере страхования и негосударственного пенсионного обеспечения;

66.22 — Деятельность страховых агентов и брокеров;

66.29.9 — Деятельность вспомогательная прочая в сфере страхования, кроме обязательного социального страхования.

7. Постановка на учет в налоговом органе и получение ИНН

Порядок и сроки постановки на учет в налоговом органе установлены Налоговым кодексом Российской Федерации.

8. Постановка на учет в государственные внебюджетные фонды

Для постановки на учет в государственные внебюджетные фонды и получения свидетельств, уведомлений и извещений: Пенсионном фонде РФ, Фонде обязательного медицинского страхования, Фонде социального страхования РФ, — необходимо подготовить и направить пакет документов (в том числе свидетельство о госрегистрации; выписка из ЕГРЮЛ; письмо из регистра статистики; свидетельство, подтверждающее постановку на учет в ФНС и иные необходимые документы) в соответствующие фонды.

После прохождения всех вышеперечисленных процедур, а также открытия расчетного счета в банке и изготовления печати, страховому брокеру необходимо получить лицензию на осуществление страховой брокерской деятельности.

9. Учет в Статрегистре Росстата

Информационное письмо статистики выдается однократно в виде Уведомления в 1 экземпляре при регистрации (перерегистрации), без печатей и подписей. При необходимости дополнительные экземпляры тиражируются и распечатываются самостоятельно с официального сайта Росстата

10. ПОД/ФТ

Страховой брокер является объектом контроля и надзора ЦБ РФ за соблюдением законодательства в сфере противодействия отмыванию (легализации) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).

11. Лицензирование

В соответствии с пунктом 2 статьи 4.1 Закона РФ ОСД страховые брокеры, наряду со страховыми организациями, обществами взаимного страхования, являются субъектами страхового дела, деятельность которых подлежит лицензированию.
Функции по регулированию, контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела) осуществляет Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Сведения о субъектах страхового дела подлежат внесению в единый государственный реестр субъектов страхового дела в порядке, установленном органом страхового надзора. В статье 32 Закона РФ ОСД указан перечень, формат документов, который необходимо представить в орган страхового надзора для получения лицензии. Принятие решения о выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии осуществляется органом страхового надзора в срок, не превышающий тридцати рабочих дней со дня получения органом страхового надзора всех необходимых документов. Орган страхового надзора обязан сообщить соискателю лицензии о принятии указанного решения в течение пяти рабочих дней со дня его принятия. За оформление лицензии взимается государственная пошлина 7 500 рублей. Требования к документам, представляемым соискателем лицензии для получения лицензии, также установлены в Указании Банка России от 21 декабря 2017 года № 4656-У «О требованиях к заявлению, сведениям, документам, представляемым для получения лицензии на осуществление деятельности субъектов страхового дела, и об их типовых формах». Для своих членов Ассоциация разработала Рекомендации для соискателя лицензии на осуществление посреднической деятельности в качестве страхового брокера (далее – Рекомендации) с учетом замечаний Банка России. Рекомендации содержат исчерпывающую информацию по вопросам лицензирования, а также образцы заявления о переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии на осуществление деятельности, и уведомления о внесении изменений в документы, явившиеся основанием для получения лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности, и служат своего рода «инструкцией», используя которую, страховой брокер самостоятельно, не прибегая к помощи третьих лиц, сможет подготовить пакет документов для целей лицензирования. Ассоциация не претендует на исключительное право трактовки нормативно-правовых актов Российской Федерации. Рекомендации и консультации, предоставляемые Ассоциацией, не имеют обязательной юридической силы.

Европейская лицензия на осуществление страховой деятельности открывает Европейский страховой рынок 500 миллионов потребители и более чем 20 миллионов предприятий. Уставной капитал страховой компании – 1 000 000 евро. Нставной капитал для страхового брокера – 15 000 евро.

Европа является одним из крупнейших страховых рынков в мире с 500 миллионами платёжеспособных потребителей, как правило, пользующихся разнообразными страховыми продуктами. Европейские страховые компании являются старейшими в мире страховыми организациями. Компании и брокеры, получившие в Литве лицензию на ведение страховой деятельности, имеют право предоставлять услуги во всех государствах Европейского Союза без дополнительных ограничений со стороны любых национальных регулирующих органов.

Одна лицензия на осуществление страховой деятельности для всей Европы

Удобное правовое регулирование делает Литву привлекательной юрисдикцией для страховых компаний России, Белоруси, Украины и государств СНГ, приходящих на Европейский рынок страхования, также, как и стартапам, внедряющим инновационные продукты страхования и ищущих доступ на большой европейский рынок страхования. Лицензия, выданная в Литве, открывает пути для не европейских страховых компаний продавать свои продукты страхования на Европейском рынке, в том числе, на больших национальных ранках, таких как Германия и Франция. Страховые компании, лицензированные в Литве, получают значительное конкурентное преимущество и открывают Европейский страховой рынок при значительно более низких учредительных и операционных затратах.

Почему Литва – одна из лучших юрисдикций в ЕС для лицензирования страховой деятельности

– быстрый процесс лицензирования;

– заявка на предоставление лицензии страхового брокера подаётся до учреждения компании;

– Документация на лицензию подаётся на английском языке;

– Нет специальных требований к управлению компании быть резидентами Литвы;

– В течение первого года регулирующим органом не применяются санкции. Банк Литвы обязался поддерживать предприятия и не наказывать их за незначительные нарушения в течение первого года их деятельности;

– Стартап-виза обеспечивает свободный доступ ко всей Шенгенской зоне. Специальные визы для не граждан ЕС, которые ведут инновационный бизнес.

Опыт ECOVIS в лицензировании страховой деятельности

Являясь частью международной консультационной сети ECOVIS, представленной в более, чем 60 странах, ECOVIS ProventusLaw в настоящий момент является самый опытным советником лицензирования в области финансов, у которого есть опыт работы с клиентами из России. ECOVIS предоставляет все необходимые услуги, в том числе подготовку документации для получения лицензии и представление интересов в Банке Литвы во время процедуры лицензирования, учреждение компании, регистрацию офиса, советы в области информационных технологий, найма работников и решение других проблем, возникающих во время создания бизнеса в Европе. После завершения процедуры лицензирования ECOVIS предлагает услуги бухгалтерского учёта, отчётности, аудита, соответствия требованиям законов и юридические услуги для действующего бизнеса.