Как заполнить платежное поручение

Порядок заполнения валютного платежного поручения ( Payment order )

Порядок заполнения валютного платежного поручения (Paymentorder )
В подзаголовочной строке указывается номер текущего или транзитного валютного счета плательщика, с которого необходимо списать сумму перевода.

Поле 20

Указывается номер платежного поручения и дата.
Поле 32А

Верхний подраздел заполняется дата валютирования, в случае, когда она отличается от даты подачи платежного поручения.
Средний подраздел – указывается код валюты платежа, согласно Общероссийскому классификатору валют (далее классификатор) ОК 014-94, утвержденному Постановлением Госстандарта России от 26 декабря 1994 года № 365, либо Классификатору валют по межправительственным соглашениям, используемым в банковской системе Российской Федерации, введенному в действие распоряжением Банка России от 28 июля 1997 года № Р-212 с дополнениями.
Нижний подраздел — клиентом указывается сумма цифрами, сумма и наименование валюты (прописью)

Поле 50

Полное наименование плательщика и его адрес на английском языке или клером.
Поле 52

JSCB STELLA-BANK

SWIFT: SJSORU21XXX

Поле 56

Банк — посредник — это банк — корреспондент банка бенефициара.

Валютное платежное поручение

Данное поле заполняется клиентом по необходимости, если во внешнеторговом контракте указан путь прохождения платежа.

В 1-й строке должен быть указан один из следующих реквизитов (если он известен)

  1. BIC код банка в системе SWIFT ( 8 или 11 алфавитно-цифровых символов);
  2. // СН — номер банка в системе СHIPS (США) (6 цифр);
  3. // FW — номер банка в системе FEDWIRE (США) (9 цифр);
  4. //IBAN — номер банка в системе еврозоны (24 символа);
  5. // SC — номер банка в системе Англии (6 цифр);

во 2-ой строке — полное наименование банка — посредника, на английском языке или языке оригинала.

в 3-ей строке — полный почтовый адрес банка — посредника на английском языке или языке оригинала или клером (в случае отсутствия BIC кода или номера банка в одной из вышеперечисленных систем различных стран) в следующем порядке: номер дома, название улицы;

в 4-ой строке — город и страна банка — посредника (обязательные реквизиты).

Поле 57

Заполнение поля « Банк бенефициара » аналогично полю « Банк -посредник » через знак «/» указывается код страны банка бенефициара.

Поле 59

« На счет бенефициара » — указывается номер счета получателя средств в банке бенефициара в соответствии с платежными условиями контракта, либо другого документа, подтверждающего обоснованность платежа в иностранной валюте.

«Клиент Бенефициар » — указывается точное, полное наименование получателя средств, в соответствии с платежными условиями контракта, либо другого документа, подтверждающего обоснованность платежа в иностранной валюте, полный и точный адрес: улица, город, область, страна на английском языке или языке оригинала, или клером (обязательные реквизиты).

Поле 70

« Детали платежа ».

В данном поле через разделительный знак « / » указываются следующие данные в соответствии с практикой международных расчетов и требованиями законодательства РФ:

— номер и дата контракта (договора, соглашения) либо другого документа, подтверждающего обоснованность платежа в иностранной валюте;

— номер и дата паспорта импортной сделки (если обосновывающие сделку документы требуют его оформления в соответствии с нормативными документами ЦБ);

— номер таможенной декларации (ТД), если к моменту осуществления платежа она есть в наличии или номер другого документа, подтверждающего факт:

  • ввоза товара на таможенную территорию РФ,
  • выполнение работ, услуг, передачу результатов интеллектуальной деятельности.
  • наименование товара, работы, услуги и т.д. на английском языке или клером;

Поле 71А

«Расходы по переводу» Клиент обязательно указывает, на чей счет будут отнесены расходы по переводу.

Поле 72

Заполняется банком

Похожие:

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:

Все бланки и формы на filling-form.ru

filling-form.ru

Коротко: В 2015 году в силу вступили новые правила заполнения платежных поручений. Больше не нужно заполнять поле 110 «Тип платежа», а НДС, в том числе при расчетах между ИП на УСН, можно указывать по желанию плательщика.

Подробно

Платежное поручение – это особая форма безналичного расчета, при которой держатель банковского счета отдает распоряжение банку, в котором обслуживается, для перевода денежных средств другому лицу или организации. Пользование такими расчетными документами очень удобно, но важно знать, как правильно заполнить платежное поручение в 2015 году с учетом изменения законодательства.

Кто и куда может перечислять средства?

Общие положения касательно пользования подобной формой расчетов определены в ст. 863 ГК РФ. Согласно им, физическое или юридическое лицо имеет право формировать их в следующих целях:

Такие документы оформляются на бланках формы 0401060. При этом срок исполнения поручений не должен превышать 2 рабочих суток в пределах региона или края, а также 5 рабочих суток – в пределах территории РФ. Перевод средств за пределы России не предусмотрен законодательством.

Что и как заполнять?

Основное изменение, внесенное Приказом Минфина № 107н от 30 октября 2014 года, – это отсутствие необходимости в заполнении поля «Назначение платежа». Что касается НДС, этот показатель при заполнении документа плательщики могут не указывать (включая ИП на УСН при взаимных расчетах).

Какой код валютной операции нужно указывать в платежном поручении

Еще одно новшество коснулось ИП: теперь нужно указывать правовой статус, ФИО и адрес регистрации, выделенный в начале и конце знаками «//».

Рисунок 2. Незаполненная форма.

В таблице ниже подробно описаны все нюансы заполнения документа:

Поле Данные

Номер поручения

Дата оформления в формате «День. Месяц. Год»

Вид платежа в зависимости от способа предоставления документа: «почтой», «электронно», «телефграфом» и т.д.

Сумма перевода прописью

Сумма перевода цифрами

Наименование плательщика (правовой статус, ФИО или наименование, номер лицевого счета, название и расположение обслуживающего банка)

Номер лицевого счета

Наименование банка плательщика

БИК (предоставляется банком)

Номер счета банка плательщика

16 (13, 14, 15, 17)

Наименование получателя (заполняется аналогично данным плательщика)

Вид операции (шифр):

«01» — платежное поручение;

«02» — платежное требование и т.д.

19, 20

Срок и вид платежа (поля не заполняются до особых указаний Банка РФ)

Очередность платежа (от 1 до 6 согласно положениям ст. 855 ГК РФ)

Код (не заполняется до получения указаний банка)

Резервное поле

Назначение платежа (наименование услуги, товара, вида оплачиваемых работ с указанием даты и номера договора)

Место для печати

Место для подписи

Дата поступления документа в банк плательщика

Дата списания средств со счета

ИНН предпринимателя или организации

ИНН получателя (предпринимателя или организации)

Рисунок 3. Заполненная форма на оплату услуг с указанием НДС.

Обратите внимание: документ по форме 0401060 составляет в 4 экземплярах. Первый используется банком для списания денег со счета (остается в банке), второй – для зачисления денег на счет получателя (остается в банке получателя), третий – для подтверждения банковской проводки (прилагается к выписке со счета), четвертый – для подтверждения исполненного поручения (возвращается плательщику).

Перечисления в бюджеты и внебюджетные фонды

Платежное поручение может использоваться для уплаты налогов и взносов в ПФР, ФСС. В этом случае заполняются поля формы 101 – 110.

Поле Данные

Статус плательщика взноса (предусмотрено 26 различных статусов, узнать которые можно в Приложении 5 к Приказу Минфина № 107н)

Код ОКТМО, указываемый вместо ОКАТО с 2015 года (при выплате налогов указывается код, аналогичный обозначенному в декларации)

ИФНС присваивает уникальный код (УИН) плательщикам, на которых наложены штрафы или у которых обнаружены недоимки. В противном случае ставится число «0»

Тип платежа – поле, которое в 2015 году больше не заполняется

Основание может быть следующим:

погашение налоговых кредитов (ИН);

погашение задолженностей в рамках дела о банкротстве (РК);

погашение заложенности учредителем ЮЛ в рамках дела о банкротстве (ТЛ);

погашение текущих задолженностей (ЗТ);

уплата налогов (НС);

уплата взносов (ВЗ) и т.д.

Налоговый период (показатель для периодических платежей, где первые два знача – буквы, указывающие на периодичность, последующие 2 знака – номер месяца или кварта, последние 4 знака – год)

Рисунок 4. Удобная таблица для указания кода налогового периода

В полях 108 и 109 следует указать номер документа, который является основание для совершения выплаты, и его дату соответственно. Эти данные будут указаны на требовании ФНС об уплате налога, решения о реструктуризации и т.д. Также необходимо будет поставить свою подпись в нужном поле («Подписи»), а банковский работник должен будет поставить на документе печать (в поле «М.П.»). На этом заполнение документа заканчивается. Как видите, это проще, чем кажется!

Петр Столыпин, 2015-06-18

Вопросы и ответы по теме

По материалу пока еще не задан ни один вопрос, у вас есть возможность сделать это первым



Сохраните статью в социальные сети:

Порядок оформления платежного поручения

Содержание платежного поручения и представляемых вместе с ним расчетных документов, а также их форма должны строго соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленным банковским правилам.

При несоответствии платежного поручения требованиям банк может уточнить содержание поручения и сделать запрос плательщику незамедлительно по получении поручения.

При неполучении ответа в срок банк имеет право оставить поручение без исполнения и возвратить его плательщику. .

Платежное поручение выписывается на бланке установленной формы, содержащем все необходимые реквизиты для совершения платежа, и предоставляется в банк, как правило, в четырех экземплярах, каждый из которых имеет определенное назначение:

1-й экземпляр используется в банке плательщика для списания средств со счета плательщика и остается в документах для банка;

4-й экземпляр возвращается плательщику со штампом банка в качестве расписки о приеме платежного поручения к исполнению;

2-й и 3-й экземпляры платежного поручения отсылаются в банк получателя платежа. При этом 2-й экземпляр служит основанием для зачисления средств на счет получателя и остается в документах для этого банка, а 3-й экземпляр прилагается к выписке со счета получателя как основание для подтверждения банковской проводки. .

Платежное поручение принимается банком к исполнению независимо от того, достаточно ли средств на счете плательщика для его оплаты. При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика, если договором банковского счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх не имеющихся на счете денежных средств, платежные поручения помещаются в картотеку во внебалансовом счету № 90902 «Расчетные документы, неоплаченные в срок». На лицевой стороне в правом верхнем углу всех экземпляров платежного поручения проставляется отметка в произвольной форме о помещении в картотеку с указанием даты. В этом случае оплата платежных поручений будет производиться по мере поступления средств в порядке установленной законодательством очередности.

Возможна и частичная оплата платежных поручений, помещенных в картотеку. Она осуществляется на основании платежного ордера формы 0401066. При оформлении платежного ордера на частичную оплату на всех его экземплярах в поле «отметки банка» проставляются штамп банка, дата, а также подпись ответственного исполнителя банка.

При оплате платежного поручения делаются следующие бухгалтерские проводки.

В банке плательщика:

Д-т – расчетный счет плательщика;

К-т сч. 30102 (корреспондентский счет банка плательщика в РКЦ).

В банке получателя платежа:

Д-т сч. 30102 (корреспондентский счет банка получателя платежа в РКЦ);

К-т – расчетный счет получателя платежа. .

Схема документооборота при расчетах платежными поручениями отличается простотой. Именно поэтому данная форма в первую очередь подверглась нововведениям, в частности автоматизации. Наряду с переводом по почте, телеграфу все большее распространение получает электронный перевод.

Достоинства расчетов с использованием платежных поручений: привычность, относительно простой и быстрый документооборот, ускорение движения денежных средств, возможность плательщика предварительно проверить качество оплачиваемых товаров или услуг, а также возможность плательщика самостоятельно планировать последовательность совершения платежей по счету. Возможность использования формы расчетов при нетоварных платежах делает расчеты платежными поручениями наиболее перспективной формой.

Недостатки: при расчетах платежными поручениями стороны не имеют полной гарантии исполнения обязательств контрагентами; предварительная оплата не гарантирует плательщику получения товара (услуг), оплата «по факту» таит опасность для поставщика, так как может быть не произведена недобросовестным плательщиком. .

Поставщик (получатель платежа)

1

       
 
   
 

9 2

Банк поставщика (получателя платежа)

3

7 4

Банк поставщика (получателя платежа)
Банк поставщика (получателя платежа)

Кредитовое авизо

 
 

Рис. 2. Документооборот при расчетах с использованием платежных поручений .

Описание: 1 – отгрузка продукции, оказание услуг с передачей счетов-фактур; 2 – предоставление в банк платежного поручения на перечисление средств поставщику; 3 – передача документов на ВЦ для отражения операций по счетам: Д-т – расчетный счет плательщика; К-т сч. 30102 (корреспондентский счет банка плательщика в РКЦ); 4 – оформление документов, прошедших через ВЦ, и сдача их в РКЦ (филиал А); 5 – списание средств с корреспондентского счета банка плательщика и отсылка кредитового авизо по МФО в РКЦ (филиал Б): Д-т сч 30101 (корреспондентский счет банка плательщика в РКЦ); К-т сч. 30701 «Начальные кредитовые обороты текущего года»; 6 – зачисление средств на корреспондентский счет банка поставщика: Д-т сч. 30706 «Ответные дебетовые обороты текущего года»; К-т сч. 30101 (корреспондентский счет банка поставщика в РКЦ); 7 – передача выписки с корреспондентского счета банка поставщика; 8 – зачисление средств на расчетный счет поставщика: Д-т сч. 30102 (корреспондентский счет банка поставщика в РКЦ); К-т – расчетный счет поставщика; 9 – передача выписки с расчетного счета поставщика о зачислении средств по платежному поручению.

Расчеты по аккредитиву

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте: