Налоговый период 107

Как создать платежное поручение?

В соответствии с Указанием ЦБ РФ №1256-У от 03.03.2003 и Приказом Министерства РФ по налогам и сборам № БГ-3-10/98/197/22н форма документа «Платежное поручение» модифицирована. При заполнении модифицированного платежного поручения руководствуйтесь указанными нормативными документами.

Платежное поручение можно создать несколькими способами:

В качестве шаблона может быть использовано любое платежное поручение, зарегистрированное в системе.

Для создания нового платежного поручения без использования шаблона выполните действия:

  • Откройте деревоДокументы.
  • Раскройте ветку Платежное поручение.
  • Выберите команду Создать или нажмите кнопку на панели инструментов, если Вы находитесь в какой-либо форме списка документов.
  • В правой части окна появится форма документа

Примечание:   Передвижение между полями выполняется с помощью указателя мыши или клавиши Tab.
— переход в справочник для выбора нужного значения поля ввода.
— подстановка значения из списка.

  • Укажите номер документа. Он должен быть уникален для данного счета Плательщика. По умолчанию номер документа заполняется в соответствии с автонумерацией.
  • Дату документа выберите в календаре с помощью кнопки или введите вручную. По умолчанию дата текущая.
  • Выберите из списка вид платежа. Поле может принимать значения:
  • почтой;
  • телеграфом;
  • электронно;
  • пусто (значение по умолчанию).
  • Введите сумму цифрами.
  • Выберите из списка счет № плательщика или введите вручную форму собственности, наименование, ИНН, КПП и счет плательщика.
  • При выборе из справочника счета № плательщика автоматически заполнятся поля Банк плательщика, БИК банка плательщика.
  • Для включения информации о КПП в наименование плательщика (в отдельное поле КПП плательщика) нажмите на кнопку .
  • В поле КПП плательщика будет внесен код причины постановки на налоговый учет, введенный ранее в справочнике организаций, или введенный вручную в поле КПП. Введенное значение кода КПП должно содержать 9 цифровых символов.
  • Укажите БИК банка получателя.
  • Для проверки БИК и подстановки реквизитов банка получателя нажмите на кнопку .
  • Выберите справочника корреспондентов реквизиты получателя или введите вручную ИНН, наименование и номер счета получателя.
  • Выбор Счета получателя влечет заполнение полей групп Получатель и Банк получателя , Вид платежа и Назначение платежа в случае, если информация об этом счете присутствует в соответствующем справочнике.
  • Если в поле счет получателя введено или подставлено значение счета, при котором платеж осуществляется на расчетный счет по учету доходов и средств бюджетов, то автоматически заполняются поля ИНН плательщика, ИНН получателя, КПП плательщика и КПП получателя: поля должны быть обязательно заполнены, значение «0» недопустимо.

Примечание:  Вы можете заполнить группу полей Получатель вручную или воспользоваться справочником корреспондентов. Из формы Платежное поручение есть возможность добавить в справочник корреспондентов введенного с клавиатуры получателя.
После того, как Вы заполнили все поля группы Получатель, нажмите кнопку .

  • Выберите из справочника или введите вручную Показатель статуса документа, если платеж осуществляется на расчетный счет по учету доходов и средств бюджетов. Значение, введенное в поле, должно обязательно присутствовать в справочнике показателей статуса документа. Допускается ввод только цифровых символов или «пусто» (присутствует в справочнике).
  • Выберите из справочника или введите вручную код бюджетной классификации документа. Поле должно быть обязательно заполнено, если указано значение поля Показатель статуса. Допускается ввод только цифровых символов.
    Значение, введенное в поле, должно обязательно присутствовать в справочнике кодов бюджетной классификации. «0» является допустимым значением, если платеж осуществляется на балансовый счет 40314.
  • Введите значение поля ОКАТО. Поле ОКАТО должно быть обязательно заполнено («0» является допустимым значением), если указано значение поля Показатель статуса. Допускается ввод только цифровых символов.
  • Выберите из справочника или введите вручную показатель основания платежа. Поле должно быть обязательно заполнено, если указано значение поля Показатель статуса. Значение, введенное в поле, должно обязательно присутствовать в справочнике показателей основания платежа. Допускается значение «0» (присутствует в справочнике).
  • Выберите из справочника или введите вручную показатель налогового периода. Поле должно быть обязательно заполнено, если указано значение поля Показатель статуса. Значение, введенное в поле, должно обязательно присутствовать в справочнике показателей налогового периода или содержать реальную календарную дату. Допускается значение «0» (присутствует в справочнике).
    Поле показатель налогового периода условно разделено на три части. Допускается ввод только цифровых символов во вторую и третью части поля показателя налогового периода.
  • если в первой части поля указано значение не из справочника («0» присутствует в справочнике) — это может быть только числовое значение от «01» до «31«, то в следующем поле должен быть указан номер месяца («01» .. «12«), а в последнем поле должен быть указан год (ровно 4 цифры). Таким образом, в качестве показателя налогового периода должна быть указана реальная календарная дата;
  • если в первой части поля указано значение «ГД«, то в следующем поле должно быть указано значение «00» (при выборе из справочника заполнение происходит автоматически);
  • если в первой части поля указано значение «ПЛ«, то в следующем поле должен быть указан номер полугодия («01» или «02«);
  • если в первой части поля указано значение «КВ«, то в следующем поле должен быть указан номер квартала («01» … «04«);
  • если в первой части поля указано значение «Д1«, «Д2» или «Д3«, то в следующем поле должен быть указан номер декады («01» .. «03«);
  • если в первой части поля указано значение «МС«, то в следующем поле должен быть указан номер месяца («01» .. «12«);
  • если в первой части поля введено или подставлено из справочника значение «0«, данные в следующих двух полях не заполняются.

  • Введите показатель номера документа. Поле должно быть обязательно заполнено, если указано значение поля Показатель статуса. Допускается ввод цифровых и буквенных символов, разрешенных для применения в рублевых платежных документах, и значение «0». В соответствии с Положением ЦБР от 23 июня 1998 г. N 36-П с изменениями по Указанию ЦБР от 25 сентября 2000 г. N 830-У недопустимыми являются символы, имеющие ASCII-коды: 0-31, 127, 176-223, 240-255.
  • Выберите из справочника или введите вручную показатель даты документа. Поле должно быть обязательно заполнено, если указано значение поля Показатель статуса. Допускается ввод только цифровых символов. Поле показатель даты документа условно разделено на три части:
  • если в первой части поля введено или подставлено из справочника значение «0«, данные в следующих двух полях не заполняются;
  • в качестве показателя даты документа может быть указана реальная календарная дата: первая часть поля — число («01» .. «31«), вторая — месяц («01» .. «12«), третья — год (ровно 4 цифры).
  • Выберите из справочника или введите вручную показатель типа платежа. Поле должно быть обязательно заполнено, если указано значение поля Показатель статуса.

    Как заполнить поля 106 и 107 в платежном поручении

    Значение, введенное в поле, должно обязательно присутствовать в справочнике показателей типа платежа. Допускается значение «0» (присутствует в справочнике).

Примечание:   Для очистки всех полей код бюджетной классификации, ОКАТО, показатель основания платежа, показатель налогового периода, показатель номера документа, показатель даты документа и типа платежа следует в поле Показатель статуса подставить из справочника пустое значение (комментарий «Не указывать») или ввести вручную «пробел».

  • Если один из счетов плательщика или получателя совпадает по маске со списком счетов из настройки «40807», «40820», «426», «30231», «40818», «30230», в поле Назначение платежа необходимо наличие последовательности символов следующего вида:
    {VOxxxxx} или {VOxxxxxPSxxxxxxxx/xxxx/xxxx/x/x}, где
VO
код вида валютной операции в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 117-И от 15 июня 2004года;
PS
номер паспорта сделки (если требование об оформлении паспорта сделки не установлено законодательством, то номер паспорта сделки в назначении платежа не указывается).
  • Код вида валютной операции выберите из справочника.
  • Номер паспорта сделки выберите из справочника.
  • Для отображения информации в поле Назначение платежа нажмите кнопку .
  • Информация отобразится в поле Назначение платежа только в том случае, если заполнено поле Код вида валютной операции.
    Поле Номер паспорта сделки является не обязательным для заполнения.

  • Для автоматического расчета НДС выберите из списка способ начисления НДС.
  • Нажмите кнопку для добавления примечания об НДС в поле Назначение платежа.
  • В поле Назначение платежа автоматически будет добавлена информация о сумме НДС (согласно Положению Банка России от 08.09.2000 г. №120-П).
  • Нажмите кнопку для сохранения нового документа.
  • Затем подпишите документ и отправьте его в банк.

Примечание:      Если при сохранении документа возникла ошибка
«Данные о банке получателя не совпадают со справочником банков»,
то необходимо в Справочнике корреспондентов для каждого корреспондента, на банк которого выдается сообщение об ошибке, перевыбрать банк из справочника банков России и после этого сохранить данные в справочнике корреспондентов.


На главную страницу

Смотрите также:
Работа с документами
Исходящие документы

Письменное распоряжение организации-плательщика банку, обслуживающему его расчетный счет, о перечислении определенной суммы с собственного расчетного счета на счет получателя именуется платежным поручением (платежкой).

Положением Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-п «О безналичных расчетах в Российской Федерации» для документа установлена унифицированная форма за номером 0401060. Указаниями Банка России от 3 марта 2003 г. № 1256-У в это Положение внесены изменения, поэтому с 1 июня 2003 г. форма и порядок заполнения бланка платежного поручения несколько изменились.

Срок действия документа составляет 10 дней, при этом день его выписки не учитывается. Так, если поручение датировано 2 июня 2009 г., то оно действительно до 12 июня 2009 г.

Платежное поручение выписывается, как правило, на пишущей машинке или с помощью компьютерной техники в нескольких экземплярах.

Количество экземпляров платежки, которое необходимо представить в банк, зависит от того, каким образом осуществляется платеж. Если платеж осуществляется через электронную почту, то достаточно двух экземпляров платежки. В других случаях представляются четыре экземпляра (по одному экземпляру для плательщика, банка плательщика, получателя и банка получателя). Если платеж производится в пользу организации, имеющей расчетный счет в этом же банке, то достаточно трех экземпляров (плательщику, получателю я обслуживающему банку). В некоторых случаях, когда схема прохождения платежей усложняется, может быть, придется представлять в банк пять и более экземпляров.

Заполнение платежного поручения

При заполнении платежного поручения никакие исправления, подчистки или помарки, а также использование корректирующей жидкости не допускаются.

Бланк заполняется и оформляется в соответствии с требованиями, установленными Положением Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-п «О безналичных расчетах в Российской Федерации» в редакции Указаний ЦБ РФ от 22.01.2008 № 1964-У.

Рассмотрим лишь некоторые особенности заполнения платежного документа.

Поле 101, расположенное в правом верхнем углу бланка, и поля 104 — 110, расположенные перед «Назначением платежа», заполняются только в случае перечисления налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджет РФ.

В поле 24 «Назначение платежа» помимо содержания операции, проводимой платежным поручением, обязательно указывается НДС в общей сумме платежа. Если производится расчет по нетоварным операциям или оплачиваются товары (работы, услуги), не облагаемые НДС, то указывается «Без НДС».

Первый экземпляр платежки подписывают руководитель предприятия и главный бухгалтер (либо иные лица, обладающие правом первой и второй подписи). Подписи ставятся в поле 44 «Подписи» одна над второй, а не рядом. Подписи на расчетных документах проставляются ручкой с пастой или чернилами черного, синего или фиолетового цвета. Расшифровка подписей в платежном поручении не приводится.

После этого данный экземпляр платежки заверяется печатью организации в поле 43 «М.П.». Печать должна быть проставлена строго на отведенном месте и не попадать на текст или подписи. В некоторых банках могут потребовать поставить печать и подписи не только на первом экземпляре (например, на первом и втором или на первом и третьем). Такие требования основываются исключительно на внутренних правилах обслуживающего банка или его партнеров по прямым межбанковским расчетам.

Все экземпляры заполненных и подписанных платежных поручений представляются в банк.

При предоставлении платежных поручений в банк следует иметь в виду, что исполнены «день в день» они будут только в том случае, если представлены в банк до окончания операционного дня, т.е.

Поле 107 в платежке: 2018 год

до того момента, когда банк закрывает свои платежи текущего дня и передает документы на их оплату со своего корреспондентского счета. Все документы, принятые банком после этого времени, фактически будут исполнены только на следующий день.

Предприятия должны вести учет платежных поручений в специальном журнале регистрации, форму которого могут разработать сами. Можно разделить один журнал на две части для учета собственных платежей и сторонних поступлений, а можно вести сразу два журнала.Бланк платежного порученияОбразец заполнения
платежного порученияОбразец заполнения
платежного поручения для
оплаты налога (НДС)