Открытие паспорта сделки

Внесены трансформации в Инструкцию Банка России от 15.06.2004 N 117-И. Расширен список оснований, при наличии которых паспорт сделок при осуществлении валютных операций не оформляется.

Банк России внес трансформации в Инструкцию о порядке представления нерезидентами и резидентами информации и уполномоченным банкам документов при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных оформления и операций паспортов сделок.

Увеличен срок представления резидентом документов при поступлении зарубежной валюты на его счет в уполномоченном банке. Справка об идентификации по видам валютных операций средств в зарубежной валюте и иные документы предоставляются не позднее 15 рабочих дней со дня поступления валюты. Ранее на предоставление этих документов давалось 7 рабочих дней.

В пункте 3.2 Инструкции N 117-И приведен исчерпывающий список случаев, при которых паспорт сделки не оформляется. В соответствии с внесенным уточнениям паспорт сделки может не оформляться на кредитный контракт, осуждённый между резидентом и нерезидентом при:

в случае если общая сумма кредитного контракта не превышает в эквиваленте 5 тыс. долларов по официальному курсу зарубежных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения кредитного соглашения, либо, при трансформации суммы кредитного контракта, на дату заключения последних трансформаций (дополнений) к кредитному контракту, предусматривающих такие трансформации.

Кроме этого паспорт сделки не требуется оформлять, в случае если общая сумма договора, заключенного между резидентом и нерезидентом, не превышает 50 тыс. долларов

США.

ЦБ отменил паспорт сделки. Но валютный контроль останется

В ветхой редакции Инструкции N 117-И такая сумма не должна была быть больше 5 тыс. долларов.

Со дня вступления в силу Указания резидент вправе закрыть паспорт сделки если:

паспорт сделки был оформлен по внешнеторговому контракту (договору), общая сумма которого на дату вступления в силу Указания не превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов по официальному курсу зарубежных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения договора;

трансформации суммы договора, на дату заключения последних трансформаций (дополнений) к договору, предусматривающих такие трансформации.

Для закрытия паспорта сделки резидент воображает в уполномоченный банк, в котором им оформлен паспорт сделки, письменное заявление. Документ содержит список сведений, каковые нужно указать в этом заявлении.

Напомним, что Кодексом РФ об административных правонарушениях предусмотрена ответственность за нарушение валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования. В частности, часть 6 статьи 15.25 Кодекса устанавливает ответственность за нарушение правил оформления паспортов сделок и несоблюдение сроков отчётности форм и представления учёта по валютным операциям. За эти правонарушении чиновники заплатят административный штраф от 4 до 5 тысяч рублей, а юридические лица – от 40 до 50 тысяч рублей.

Указание ЦБ РФ от 29.12.2010 N 2557-У начинает действовать по окончании 10 дней по окончании дня официального опубликования в Вестнике Банка России.

Предварительный ДОГОВОР купли-продажи недвижимости. Какую сумму аванса\задатка передавать?

Интересные записи

Похожие статьи, которые вам, наверника будут интересны:

Постановка на учет контракта / кредитного договора

Паспорт сделки (далее — ПС) оформляется при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами, а именно при осуществлении расчетов и переводов через счета резидента, открытые в уполномоченных банках, а также через счета в банке-нерезиденте:

-за вывозимые с таможенной территории Российской Федерации или ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации товары, выполняемые работы, оказываемые услуги, передаваемую информацию и результаты интеллектуальной деятельности (в том числе исключительные права на них), по внешнеторговому договору (контракту), заключенному между резидентом (юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем) и нерезидентом;

-при предоставлении резидентами займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации нерезидентам, а также при получении резидентами кредитов и займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации от нерезидентов по кредитному договору (Инструкция Банка России N 117-И от 15.06.04 г. "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок" (ред. от 29.12.10 г.).

Паспорт сделки может использоваться органами и агентами валютного контроля для целей осуществления валютного контроля (п. 3 ст. 20 Федерального закона от 10.12.03 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (ред. от 7.02.11 г.).

Паспорт сделки должен содержать сведения, необходимые в целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям между резидентами и нерезидентами. Указанные сведения отражаются в ПС на основании подтверждающих документов, имеющихся у резидентов (п. 2 ст. 20 Закона N 173-ФЗ).

Кроме того, Положением о порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций, утвержденным Банком России 1.06.04 г. N 258-П (ред. от 29.12.10 г.), установлено требование о представлении в банк ПС документов, связанных с проведением валютных операций и подтверждающих ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации или вывоз товаров с таможенной территории Российской Федерации, а также выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.

Как указано в Федеральном законе от 8.12.03 г. N 164-ФЗ "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности" (ред. от 8.12.10 г.), а также в Указе Президента Российской Федерации от 18.08.96 г. N 1209 "О государственном регулировании внешнеторговых сделок", внешняя торговля товарами, услугами и интеллектуальной собственностью с использованием внешнеторговых бартерных сделок может осуществляться также только после оформления соответствующего паспорта внешнеторговой бартерной сделки. В данном ПС в том числе указываются сведения о платежах с использованием денежных и (или) иных платежных средств, в случае если внешнеторговая бартерная сделка осуществляется с частичным использованием денежных и (или) иных платежных средств (п. 6 ст. 45 Закона N 164-ФЗ, п. 5 Указа Президента Российской Федерации N 1209). При этом для целей Закона N 164-ФЗ внешнеторговой бартерной сделкой признается сделка, совершаемая при осуществлении внешнеторговой деятельности и предусматривающая обмен товарами, услугами, работами, интеллектуальной собственностью, в том числе сделка, которая наряду с указанным обменом предусматривает использование при ее осуществлении денежных и (или) иных платежных средств.

Законодательство Российской Федерации не предусматривает исключений по оформлению паспортов бартерных сделок в зависимости от наличия либо отсутствия таможенного оформления и таможенного контроля в отношении товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации с отдельными государствами. При этом резидент вправе производить валютные операции по контракту только через тот банк, в котором оформлен ПС. Производить валютные операции по контракту через другой банк (т.е. не тот, в котором оформлен ПС) резидент не вправе.

Оформление паспорта сделки Единые общие правила оформления резидентами в уполномоченных банках ПС при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами устанавливает Инструкция Банка России N 117-И. Порядок оформления и учета паспортов бартерных сделок установлен совместным документом Минфина России N 01-14/197, МВЭС России N 10-83/3225, ГТК России N 01-23/21497, от 3.12.96 г.

В Инструкции Банка России N 117-И установлены случаи, когда ПС не оформляется. Так, ПС не оформляется при осуществлении валютных операций, осуществляемых по контракту или кредитному договору, заключенному:

— между нерезидентами и физическими лицами — резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, при осуществлении указанными резидентами валютных операций по контракту; между нерезидентом и кредитной организацией — резидентом; между нерезидентом и Банком России, Правительством Российской Федерации, а также специально уполномоченным на то Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим все виды валютных операций; между нерезидентом и резидентом, в случае если общая сумма кредитного договора не превышает в эквиваленте 5000 долл. США по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения кредитного договора, или в случае изменения суммы кредитного договора, на дату заключения последних изменений (дополнений) к кредитному договору, предусматривающих такие изменения; между нерезидентом и резидентом, в случае если общая сумма контракта не превышает в эквиваленте 50 000 долл. США по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения контракта, или в случае изменения суммы контракта, на дату заключения последних изменений (дополнений) к контракту, предусматривающих такие изменения. В случае если в контракте (кредитном договоре) не указана его сумма, то обязанность по оформлению ПС возникнет у резидента либо не позднее проведения валютной операции по контракту (кредитному договору), когда сумма превысит установленную для оформления ПС, либо не позднее иного исполнения обязательств по контракту (кредитному договору), когда стоимость такого исполнения обязательств по контракту (кредитному договору) превысит установленную для оформления ПС на дату заключения контракта (кредитного договора), в зависимости от того, какое из указанных событий наступит ранее (п. 3 информационного письма Банка России от 2.07.10 г. N 39).

В своих разъяснениях специалисты ФТС России, а также Банка России дают отдельные рекомендации относительно необходимости оформления ПС при заключении отдельных видов валютных операций. Например, на договоры комиссии, заключенные между резидентом и нерезидентом, предусматривающие реализацию товаров комитента на территории Российской Федерации или приобретение товаров для комитента с последующим вывозом с таможенной территории Российской Федерации, распространяется требование об оформлении ПС (письмо ФТС России от 22.10.08 г. N 24-101/44233). При осуществлении валютных операций по оплате резидентами международных пошлин во Всемирную организацию интеллектуальной собственности за международную регистрацию товарных знаков ПС в уполномоченном банке резидентом не оформляется (информационное письмо Банка России от 6.08.07 г. N 36). Такой вывод Банк России сделал, учитывая правовую природу указанных пошлин, а также правоотношения, регулируемые п. 3.1 Инструкции Банка России N 117-И.

Документы, необходимые для оформления паспорта сделки По каждому контракту (кредитному договору) оформляется один ПС в одном банке ПС. В случае если резидент осуществляет все валютные операции по контракту (кредитному договору) через счета, открытые в банке-нерезиденте, то ПС оформляется в территориальном учреждении Банка России по месту государственной регистрации резидента (по месту регистрации — для физического лица).

Действующие нормативные акты Банка России, в том числе Инструкция Банка России N 117-И, не предусматривают каких-либо изъятий из общих правил оформления ПС по субъектному составу, включая случаи, когда внешнеторговые контракты заключены с нерезидентами от имени юридического лица — резидента его зарубежными представительствами (филиалами). В соответствии с требованиями п. 3.4 Инструкции Банка России N 117-И в случае осуществления всех валютных операций по контрактам через счета, открытые в банках-нерезидентах, юридическому лицу — резиденту следует оформить паспорт сделки в территориальном учреждении Банка России по месту своей государственной регистрации. В иных случаях ПС оформляется в уполномоченном банке, в котором через счета, открытые резидентом, осуществляются валютные операции по контрактам (информационное письмо Банка России N 36).

Для оформления ПС резидент представляет в банк ПС одновременно следующие документы: два экземпляра ПС; контракт (договор), являющийся основанием для проведения валютных операций по контракту (кредитному договору); разрешение органа валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору), а также на открытие резидентом счета в банке-нерезиденте в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации.

Все документы должны быть действительными на день представления ПС. Документы, исходящие от государственных органов иностранных государств, подтверждающие статус юридических лиц — нерезидентов, должны быть легализованы в установленном порядке, т.е. на документе должен быть проставлен апостиль компетентным органом государства, в котором этот документ был совершен (Конвенция, отменяющая требования легализации иностранных официальных документов заключена в Гааге 5 октября 1961 г.). Иностранные официальные документы могут быть представлены без их легализации в случаях, предусмотренных международным договором Российской Федерации. Документы представляются в подлиннике или в форме надлежащим образом заверенной копии.

Данные документы представляются в установленном банком ПС порядке и в согласованный с банком ПС срок не позднее осуществления первой валютной операции по контракту (кредитному договору) либо иного исполнения обязательств по контракту (кредитному договору), в зависимости от того, какое из указанных событий наступит раньше.

Переоформление паспорта сделки

Паспорт сделки подлежит пере-оформлению в случае внесения в контракт (кредитный договор) изменений или дополнений, затрагивающих сведения, указанные в оформленном ПС, либо изменения иной информации, указанной в оформленном ПС. Исключения составляют случаи изменения наименования банка ПС, при реорганизации банка ПС только в случае преобразования (изменения организационно-правовой формы).

Паспорт сделки сумма

Для переоформления ПС в банк ПС представляются следующие документы: два экземпляра ПС, переоформленного с учетом изменений, внесенных в контракт (кредитный договор), либо изменений иной информации, указанной в оформленном ПС; документы, подтверждающие вносимые изменения и дополнения в контракт (кредитный договор); документы, указанные в п. 4 ст. 23 Закона N 173-ФЗ, необходимые для переоформления ПС по контракту (кредитному договору); разрешение органов валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору) (с изменениями и дополнениями к контракту (кредитному договору) через счета, открытые в банке-нерезиденте, в случаях если в соответствии с актами валютного законодательства Российской Федерации, требуется получение указанного разрешения. Номер ПС, присвоенный при оформлении ПС банком ПС, переносится в переоформленный ПС и сохраняется в неизменном виде до закрытия ПС и досье по паспорту сделки в банке ПС. Следовательно, переоформление ПС не приравнивается к новому оформлению ПС.

Закрытие паспорта сделки

Банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному договору), в следующих случаях: при представлении резидентом в банк ПС письменного заявления о закрытии ПС в связи с переводом контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк. В связи с этим следует учесть, что в целях пресечения нелегального оттока капитала из страны Минфин России подготовил поправки в валютное и таможенное законодательство, среди которых, например, введение обязанности организаций сообщать банку о данных нового ПС, когда прежний паспорт закрывается по причине перехода организации в другой банк. Данные поправки, по мнению экспертов, помогут избежать закрытия компаниями ПС, по которым не получена в срок валютная выручка; при представлении резидентом в банк ПС письменного заявления о закрытии ПС в связи с исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору) или их прекращением по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации. В случае закрытия ПС в связи с прекращением обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, резидент вместе с заявлением о закрытии ПС представляет в банк ПС документы, подтверждающие прекращение обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям; по истечении 180 календарных дней, следующих за указанной в ПС датой завершения исполнения обязательств по контракту (кредитному договору); в иных случаях.

«Финансовая газета»

Как продлить паспорт сделки

Советы Эксперта — Юрисконсульта


Фото по теме
Расчеты предприятия с зарубежными партнерами подчиняются строгим правилам валютного контроля. Для каждого контракта обязательно оформляется паспорт сделки, который действует до определенного срока. Если же обязательства сторон до этой даты не завершены, паспорт сделки необходимо продлить, то есть переоформить. Просто следуйте этим простым пошаговым советам, и Вы будете на верном пути при решении Ваших юридических вопросов.

Что необходимо иметь

Инструкция ЦБ РФ от 15.06.2004 N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок"

Краткое пошаговое юридическое руководство

Итак, рассмотрим действия, которые необходимо предпринять .

Как заполнять паспорт сделки — оформление документа, паспорт сделки, валютн …

Паспорт сделки с 1 марта 2018 года: изменения, порядок оформления

Шаг — 1
Чтобы получить основание для продления паспорта сделки, заключите с вашим иностранным партнером дополнительное соглашение к договору с указанием нового срока его действия, а также по необходимости внесите и другие изменения. Кроме того, направьте в банк, в котором открыт паспорт сделки, письмо о намерении его продлить или переоформить по другим основаниям. Далее, переходим к следующему шагу рекомендации .

Шаг — 2
Далее действуйте согласно Инструкции ЦБ РФ от 15.06.2004 №117-И и подготовьте следующие документы:
— 2 экземпляра паспорта сделки, оформленного с учетом внесенных в контракт изменений, т.е. нового срока действия, в оригинале за подписью руководителя предприятия и печатью;
— подписанное сторонами дополнительное соглашение к контракту – оригинал или копию, заверенную подписью руководителя и печатью;
— разрешение органов валютного контроля банка на осуществление валютных операций по договору через счета, открытые в иностранном банке, обслуживающем вашего партнера, если таковое требуется по нормам валютного законодательства;
— иные документы по требованию обслуживающего банка. Далее, переходим к следующему шагу рекомендации .

Паспорт Сделки — Экономический словарь 27.07.2010 Определение, значение, понятие, термин, смысл слова (фразы) в Экономическом словаре Паспорт Сделки документ валютного контроля, с помощью которого в РФ экспортеры и импортеры подтверждают обосно

Шаг — 3
Для передачи в банк переоформленного паспорта сделки и подтверждающих документов соблюдайте сроки: либо день следующей валютной операции, либо очередная дата предоставления в банк документов и информации в соответствии с требованиями законодательства о валютном контроле. Далее, переходим к следующему шагу рекомендации .

Шаг — 4
После получения необходимого пакета документов банк проставляет на обоих экземплярах паспорта сделки отметку о дате предоставления вами документов на переоформление, после чего подписывает паспорт сделки. Имейте в виду, что первоначально присвоенный банком номер паспорта сделки сохраняется при его продлении или любом другом переоформлении до полного исполнения сторонами обязательств по контракту и закрытия паспорта сделки и досье по нему .

Как переоформить собственность мужа на себя — переоформление собственности … 11.01.2012

Надеемся ответ на вопрос — Как продлить паспорт сделки — содержал полезные для Вас юридические сведения. Удачи Вам!Чтобы найти ответ на интересующий Вас вопрос воспользуйтесь формой — Поиск по сайту.

Ключевые теги: Юриспруденция