Рамбурсирующий банк

Использование документарных аккредитивов в международных расчетах довольно распространенное явление в настоящее время. К тому же все меньше остается спорных вопросов касательно механизма проведения расчетов с использованием этого инструмента. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов № 600, публикация Международной торговой палаты от 2007 г. (далее UCP 600), подробно и однозначно описывают порядок взаимоотношений между сторонами по аккредитиву, в особенности между бенефициаром и банком-эмитентом. В случае если выполнение обязательства по аккредитиву или негоциация осуществляется исполняющим банком, банк-эмитент документарного аккредитива обязан возместить ему выплаченные по аккредитиву суммы. При этом указанное возмещение может быть осуществлено несколькими способами:

1. Кредитование банком-эмитентом счета исполняющего банка, открытого в банке-эмитенте.

2. Дебетование исполняющим банком счета банка-эмитента, открытого в этом исполняющем банке.

3. Прямой перевод денежных средств банком-эмитентом в исполняющий банк.

Однако в последние десятилетия в международной практике получил широкое распространение четвертый способ осуществления возмещения банком-эмитентом исполняющему банку денежных средств, уплаченных последним по документарному аккредитиву. Это случилось ввиду увеличения количества валют, используемых в международных расчетах, увеличения количества самих расчетов с использованием документарных аккредитивов, а также в связи с невозможностью открывать счета во всех банках, с которыми осуществляется работа по документарным аккредитивам. Речь идет о межбанковском рамбурсировании.

Межбанковское рамбурсирование представляет собой механизм организации возмещения исполняющему банку денежных средств, выплаченных им по аккредитиву, путем предъявления требования о возмещении третьей стороне рамбурсирующему банку. Рамбурсирующий банк в свою очередь осуществив возмещение исполняющему банку, требует возмещения со стороны банка-эмитента. Исполняющий банк, получающий возмещение от рамбурсирующего банка, называется «рамбурсирующийся банк». Участие в схеме расчетов с использованием документарного аккредитива рамбурсирующего банка также позволяет исполняющему банку получить дополнительную уверенность, что возмещение выплаченных денежных средств будет осуществлено. Однако проблема заключается в том, что UCP 600 лишь поверхностно оговаривают порядок взаимодействия банков при межбанковском рамбурсировании, так как это не относится напрямую к выполнению обязательств по аккредитиву. Принципиально иной подход к осуществлению межбанковского рамбурсирования заключен в специальной публикации Международной торговой палаты Унифицированных правилах для межбанковского рамбурсирования № 725, публикация Международной торговой палаты 2008 г. (далее URR 725). Если порядок предоставления возмещения банком-эмитентом исполняющему банку денежных средств, выплаченных по аккредитиву, подчинен этим правилам, это позволяет расширить возможности банка-эмитента при организации подтверждения и финансирования его аккредитивов другими банками. Далее мы рассмотрим две существующие на сегодняшний день практики организации межбанковского рамбурсирования, поскольку они в равной степени применимы, но в то же время имеют ряд принципиальных различий, которые сводятся по большому счету к наличию или отсутствию обязательств у рамбурсирующего банка осуществить возмещение при получении требования от исполняющего банка.

Организация межбанковского рамбурсирования на основе UCP 600

Согласно UCP 600, если документарный аккредитив предусматривает возможность для исполняющего банка получать возмещение от рамбурсирующего банка, то тогда в аккредитиве должно быть указано, подчиняется ли указанный порядок предоставления возмещения URR 725 или нет. Если в аккредитиве не содержится упоминание об Унифицированных правилах для межбанковского рамбурсирования, тогда порядок предоставления возмещения исполняющему банку регулируется в соответствии со ст. 13 UCP 600.

Для реализации механизма рамбурсирования согласно UCP 600 банк-эмитент должен предоставить рамбурсирующему банку рамбурсное полномочие то есть официально его назначить в качестве банка, который уполномочен предоставлять исполняющему банку возмещение денежных средств, выплаченных последним по аккредитиву. Причем все расходы, связанные с предоставлением такого возмещения, должен нести банк-эмитент, за исключением случаев, когда изначально оговорен порядок оплаты таких расходов бенефициаром. Этот момент должен быть четко указан и в аккредитиве, и в рамбурсном полномочии.

Ключевой момент в организации межбанковского рамбурсирования на основании UCP 600 заключается в том, что рамбурсирующий банк не обязан предоставлять возмещение исполняющему банку по первому требованию, а только имеет такую возможность. Ответственным за возмещение средств исполняющему банку всегда является банк-эмитент, даже в случае, если рамбурсирующий банк отказался предоставлять такое возмещение. В этой связи организация межбанковского рамбурсирования на основе правил UCP 600 не является надежной мерой защиты интересов исполняющего банка, который выплачивает денежные средства по аккредитиву. Рамбурсирующий банк в данном случае лишь один из источников получения возмещения, не более того. Поэтому в современной банковской практике указание наименования рамбурсирующего банка в тексте аккредитива при подчинении процесса рамбурсирования UCP 600 встречается очень редко.

Совсем иная ситуация обстоит с осуществлением межбанковского рамбурсирования при подчинении этого порядка специальной публикации Международной торговой палаты URR 725. Далее мы более подробно поговорим о практике применения этих правил, их особенностях и основных отличиях от правил, зафиксированных в UCP 600.

Организация межбанковского рамбурсирования на основе URR 725

Межбанковское рамбурсирование подчиняется URR 725 в случае, если ссылка на эти правила включена в текст самого аккредитива. Такая практика работы получила в настоящее время большее распространение в силу возможности установить иной порядок отношений между рамбурсирующимся, рамбурсирующим банками и банком-эмитентом, отличный от порядка UCP 600.

Итак, банк-эмитент документарного аккредитива при направлении рамбурсного полномочия рамбурсирующему банку может дать (и, как правило, дает) инструкции на выдачу рамбурсного обязательства от имени рамбурсирующего банка в пользу исполняющего банка. Исполняющий банк, выполнив обязательство или негоциировав по надлежащему представлению, направляет рамбурсное требование рамбурсирующему банку и получает возмещение денежных средств. Рамбурсирующий банк после этого получает возмещение от банка-эмитента. Следует отдельно подчеркнуть, что рамбурсирующий банк с момента выдачи рамбурсного обязательства становится обязанным предоставить возмещение исполняющему банку, если все условия рамбурсного обязательства будут соблюдены, причем указанное рамбурсное обязательство является безотзывным. Подробный порядок взаимоотношений сторон при организации межбанковского рамбурсирования, включая сферы обязательств и ответственности сторон, участвующих в возмещении денежных средств, прописан в URR 725. Схема и алгоритм действий при выпуске рамбурсного обязательства и осуществлении платежей отражены на рис. 1 и 2.

Рисунок 1. Открытие документарного аккредитива и выпуск безотзывного рамбурсного обязательства

С точки зрения URR 725 рамбурсное обязательство представляет своего рода гарантию возмещения платежей банком-эмитентом. Рамбурсное полномочие, в свою очередь, по сути является инструкцией и контргарантией, выпускаемой в пользу рамбурсирующего банка. Однако приведенная аналогия дана лишь для лучшего понимания характера взаимоотношений между банком-эмитентом, рамбурсирующим банком и рамбурсирующимся (исполняющим) банком и никак не является попыткой углубиться в рассмотрение особенностей использования банковской гарантии во взаимоотношениях между банками. Конечно, теоретически можно заменить отношения по межбанковскому рамбурсированию выпуском контргарантии и гарантии со стороны рамбурсирующего банка в пользу исполняющего банка, но это не выглядит оправданным и логичным при существующей практике выпуска безотзывных рамбурсных обязательств.

Рисунок 2. Осуществление платежей по аккредитиву и оплата рамбурсного требования

Далее остановимся на анализе современной практики организации межбанковского рамбурсирования по документарным аккредитивам, открываемым российскими банками для расчетов по импорту товаров в РФ. Основные принципы организации межбанковского рамбурсирования могут быть использованы не только для организации простого возмещения денежных средств исполняющему банку, но и для организации подтверждения и финансирования документарных аккредитивов, выпускаемых российскими банками. Действительно, некоторые российские банки могут испытывать дефицит свободных лимитов по торговому финансированию и документарным операциям со стороны иностранных банков, вследствие чего их возможности по поиску подтверждающего банка для выпускаемых ими документарных аккредитивов могут быть ограничены. В то же время ряд крупнейших российских банков, входящих в топ-20, имеют развитую сеть как банков-корреспондентов, так и банков-партнеров в области торгового финансирования и документарных операций и не испытывают недостатка в подобного рода межбанковских лимитах. В связи с этим крупнейшие российские банки, особенно в последнее время, стали очень активно развивать и предлагать остальным российским банкам услугу по выпуску безотзывного рамбурсного обязательства к выпускаемым этими российскими банками документарным аккредитивам, требующим подтверждения или финансирования со стороны иностранных финансовых институтов.

Как мы уже установили, механизм выпуска и функционирования безотзывного рамбурсного обязательства, подчиненного URR 725, не зависим от непосредственных расчетов по документарному аккредитиву. Иностранный банк будет рассматривать кумулятивный риск на банк-эмитент и рамбурсирующий банк, то есть рамбурсное обязательство, выданное рамбурсирующим банком, будет рассматриваться как дополнительное обеспечение исполнения обязательств банка-эмитента осуществить возмещение исполняющему банку. Именно этот фактор и позволяет использовать безотзывное рамбурсное обязательство как дополнительную гарантию исполнения платежных обязательств банка-эмитента со стороны одного из крупнейших российских банков.

Еще одним фактором, способствующим распространению безотзывных рамбурсных обязательств, является то, что у крупнейших банков России в настоящее время появляется аппетит к риску. Они более охотно, чем зарубежные финансовые институты, открывают лимиты по торговому финансированию и документарным операциям на остальные российские банки, которые находятся на более низких ступенях рейтингов.

Казалось бы, российские банки при осуществлении международных документарных операций всегда выступают в роли конкурентов за лимиты иностранных банков и за клиентскую базу. Сотрудничество в области межбанковского рамбурсирования превращает вчерашних соперников в партнеров, позволяя зарабатывать и тем, и другим, эффективно использовать лимиты иностранных банков и удовлетворять желания клиентов по поводу подтверждения и финансирования документарных аккредитивов без перевода клиента из одного банка в другой. Как следствие, абсолютно все стороны, участвующие в процессе, остаются довольны и пользуются преимуществами такого сотрудничества.

Теперь стоит подробнее остановиться на интересах российского (или иностранного) банка при осуществлении операций межбанковского рамбурсирования. В случае если межбанковское рамбурсирование основывается исключительно на условиях UCP 600, межбанковские лимиты не используются, так как рамбурсирующий банк не несет никаких обязательств предоставить возмещение исполняющему банку. Вследствие этого комиссионное вознаграждение рамбурсирующего банка сводится к технической комиссии за осуществление возмещения исполняющему банку. Естественно, указанную комиссию уплачивает банк-эмитент, который и выступил инициатором определенного порядка возмещения денежных средств. Совсем по-другому обстоит дело при организации межбанковского рамбурсирования на основе URR 725, связанного с выпуском безотзывного рамбурсного обязательства. В этом случае рамбурсирующий банк принимает риск на банк-эмитент в рамках установленных лимитов. Поэтому помимо технической комиссии за осуществление платежа в пользу исполняющего банка на основании получения рамбурсного требования уплате подлежит также и комиссия за выпуск самого рамбурсного обязательства. Размер этого комиссионного вознаграждения зависит от многих факторов, среди которых можно выделить следующие:

1. Заинтересованность рамбурсирующего банка в предоставлении данной услуги другим банкам.

2. Наличие и использование лимитов рамбурсирующего банка для целей выпуска безотзывных рамбурсных обязательств.

3. Сотрудничество между банками в других областях банковского бизнеса.

4. Наличие положительного опыта сотрудничества.

Несмотря на очевидные преимущества использования межбанковского рамбурсирования, иногда при организации процесса возмещения денежных средств исполняющему банку, который выполнил обязательство или негоциировал по надлежащему представлению, могут возникнуть некоторые сложности:

1. Рамбурсирующий банк не получает авторизацию на выпуск рамбурсного обязательства от банка-эмитента. Такая ситуация возможна, когда банк-эмитент включает в текст аккредитива наименование рамбурсирующего банка, указывает, что межбанковское рамбурсирование регулируется в соответствии с URR 725, при этом рамбурсные полномочия рамбурсирующему банку не направляются и рамбурсное обязательство не выдается. Таким образом, некоторые недобросовестные банки пытаются выполнить требования исполняющего (или подтверждающего) банка о наличии порядка межбанковского рамбурсирования без оплаты дополнительных расходов, рассчитывая на то, что такие витиеватые формулировки документарного аккредитива будут устраивать исполняющий (подтверждающий) банк. Рекомендация в таких случаях одна необходимо четко разбираться в порядке организации межбанковского рамбурсирования и настаивать на изменении формулировок аккредитива, допускающих двойное толкование.

2. Отмена выпущенного рамбурсного полномочия банком-эмитентом. URR 725 допускают направление рамбурсных полномочий рамбурсирующему банку без дальнейшей просьбы выпустить безотзывное рамбурсное обязательство. В этом случае порядок межбанковского рамбурсирования будет аналогичным порядку организации возмещения денежных средств исполняющему банку, зафиксированному в UCP 600. То есть, если банк-эмитент не просил рамбурсирующий банк выпустить безотзывное рамбурсное обязательство, он может в любой момент изменить или отменить свои рамбурсные полномочия. В связи с этим исполняющему банку необходимо четко разбираться в тонкостях организации межбанковского рамбурсирования и настаивать на организации банком-эмитентом выпуска безотзывного рамбурсного обязательства, если это необходимо.

3. Рамбурсные требования не соответствуют рамбурсному обязательству. Это тоже распространенное явление, когда исполняющий банк, выполнивший обязательство или негоциировавший по надлежащему представлению, предъявляет рамбурсирующему банку рамбурсное требование, которое не соответствует рамбурсному обязательству. Такая ситуация идентична той, когда бенефициар представляет документы с расхождениями по документарному аккредитиву. Здесь может существовать только одна рекомендация исполняющему банку внимательно изучать условия полученного рамбурсного обязательства и предельно аккуратно составлять рамбурсное требование, чтобы оно было оплачено.

4. Невозможность удовлетворить рамбурсное требование. Это риск, который принимает на себя рамбурсирующийся банк, и этот риск имеет ту же природу, что и риск неплатежа со стороны банка-эмитента. Невозможность удовлетворить рамбурсное требование может быть вызвана несколькими причинами: банкротством рамбурсирующего банка, ограничениями на проведение определенных операций на государственном уровне и пр. В этом случае одна из рекомендаций рамбурсирующемуся банку будет следующей: стараться, чтобы банк-эмитент и рамбурсирующий банк находились в разных странах и рамбурсирующий банк занимал высокое положение в банковских рейтингах надежности.

5. Позднее выполнение возмещения по рамбурсному требованию тоже риск рамбурсирующегося банка, но в этом случае банк должен понимать, что его интересы защищены UCP 600 и URR 725. В случае необоснованных задержек со стороны рамбурсирующего банка по оплате рамбурсного требования он всегда найдет поддержку при судебном разбирательстве этого дела и будет иметь право требовать компенсации его расходов, связанных с задержкой исполнения рамбурсного обязательства.

6. Возникновение непредвиденных расходов, связанных с выполнением рамбурсного обязательства. Это напрямую касается банка-эмитента, который обязан возместить рамбурсирующему банку все расходы, которые тот понесет при выполнении рамбурсного требования. В связи с этим банку-эмитенту необходимо заранее выяснить у рамбурсирующего банка примерный размер его расходов.

Выводы

Указанные выше спорные ситуации и рекомендации по их избежанию не являются закрытым перечнем. Насколько разнообразна практика расчетов с использованием документарного аккредитива, настолько и организация межбанковского рамбурсирования способна таить в себе множество спорных и интересных практических ситуаций.

Если говорить о современных аспектах использования межбанковского рамбурсирования российскими банками при организации международных расчетов с использованием документарного аккредитива, то стоит отметить следующее: в настоящее время выпуск безотзывных рамбурсных обязательств распространен среди крупнейших российских банков, в которых данный банковский продукт внедрен и апробирован. Причем активными пользователями этой услуги становятся банки, которые находятся гораздо ниже по рейтингу, чем банки, предлагающие выпуск безотзывных рамбурсных обязательств. Как следствие, средние по размеру российские банки имеют в своем распоряжении лимиты по торговому финансированию и документарным операциям со стороны иностранных банков в достаточном количестве, чтобы обходиться без привлечения в схему расчетов рамбурсирующего банка и без дополнительных затрат на совершение операции. Тем не менее, межбанковское рамбурсирование остается привлекательным банковским продуктом, который, безусловно, найдет своего потребителя и поможет некоторым российским финансовым институтам расширить свои возможности в области торгового финансирования и документарных операций.

Унифицированные правила
для Межбанковского рамбурсирования по
документарным аккредитивам

Вступают в силу с 1 июля 1996 г.

Дополняют ныне действующие Унифицированные правила
и обычаи для документарных аккредитивов

A. Общие положения и определения

Статья 1. Применение Правил

Унифицированные правила по межбанковскому рамбурсированию по документарным аккредитивам («Правила»), МТП, публикация N 525, применяются ко всем межбанковским рамбурсированиям, когда они включены в текст рамбурсных полномочий. Они обязательны для всех причастных к этому сторон, если иное специально не указано в рамбурсных полномочиях. Банк-эмитент несет ответственность за указание в документарном аккредитиве («Аккредитив») на то, что рамбурсные требования подчиняются настоящим Правилам.

В межбанковских инструкциях, подчиненных этим Правилам, рамбурсирующий банк действует в соответствии с инструкциями и/или под ответственность банка-эмитента.

Настоящие Правила не имеют цели отвергать или изменять положения Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов .

Статья 2. Определения

В настоящих Правилах следующие термины должны пониматься так, как указано в данной статье, и могут быть использованы в единственном или множественном числе в зависимости от случая.

a. «Банк-эмитент» — банк, который выставил аккредитив и дал рамбурсные полномочия по этому аккредитиву.

b. «Рамбурсирующий банк» — банк, которому даны инструкции и/или полномочия обеспечить возмещение, следуя рамбурсным полномочиям, данным банком-эмитентом.

c. «Рамбурсные полномочия» — инструкции и/или полномочия, не зависимые от аккредитива, данные банком-эмитентом рамбурсирующему банку представить соответствующее возмещение банку, предъявившему требование, или, если этого требует банк-эмитент, акцептовать и оплатить срочную(ые) тратту(ы), выставленную(ые) на рамбурсирующий банк.

d. «Рамбурсное изменение» — сообщение от банка-эмитента рамбурсирующему банку, касающееся изменения рамбурсных полномочий.

e. «Исполняющий Банк» (банк, предъявляющий требование, банк-плательщик) — банк, который производит платеж, принимает на себя обязательства по отсроченному платежу, акцептует тратту(ы) или негоциирует по аккредитиву и представляет рамбурсное требование рамбурсирующему банку. «Исполняющим банком» будет называться банк, уполномоченный представлять рамбурсное требование рамбурсирующему банку по поручению банка, осуществляющего платежи, принимающего на себя обязательство отсроченного платежа, акцептующего тратту(ы) или негоциирующего.

f. «Рамбурсное требование» — запрос исполняющего банка рамбурсирующему банку о возмещении.

g. «Рамбурсное обязательство» — самостоятельное безотзывное обязательство рамбурсирующего банка, данное им на основании полномочий или по просьбе банка-эмитента исполняющему банку, указанному в рамбурсных полномочиях, оплатить рамбурсное требование этого банка при условии его соответствия положениям рамбурсного обязательства.

h. «Изменение рамбурсного обязательства» — сообщение рамбурсирующего банка исполняющему банку, указанному в рамбурсных полномочиях, содержащих изменение рамбурсного обязательства.

i. Для целей настоящих Правил отделения банка в разных странах рассматриваются как самостоятельные банки.

Статья 3. Рамбурсные полномочия и аккредитив

Рамбурсные полномочия самостоятельны по отношению к аккредитиву, к которому они относятся, и рамбурсирующий банк не связан с условиями аккредитива, даже если какая-либо ссылка на условия аккредитива включена в рамбурсные полномочия.

B. Обязательства и ответственность

Статья 4. Оплата рамбурсного требования

Рамбурсирующий банк не обязан оплачивать рамбурсное требование, иначе чем на условиях его рамбурсного обязательства.

Статья 5. Ответственность банка-эмитента

Банк-эмитент несет ответственность за то, чтобы информация, требуемая настоящими Правилами, содержалась как в аккредитиве, так и в рамбурсных полномочиях, и несет ответственность за последствия несоблюдения этого положения.

C. Форма полномочий, изменений и требований
и извещений о них

Статья 6. Выдача и получение рамбурсного полномочия
или рамбурсного изменения

a. Все рамбурсные полномочия и рамбурсные требования должны быть выданы в форме аутентичного телетрансмиссионного сообщения или в форме письма, оформленного соответствующими подписями.

Если аккредитив или изменение к нему, исполняемые путем рамбурсных полномочий, выставлены посредством телетрансмиссионного сообщения, банк-эмитент должен авизовать рамбурсирующему банку свои рамбурсные полномочия или рамбурсные изменения посредством аутентичного телетрансмиссионного сообщения. Такое телетрансмиссионное сообщение будет считаться оперативным рамбурсным полномочием или оперативным рамбурсным изменением, и никакого почтового подтверждения посылать не требуется. Если несмотря на это почтовое подтверждение будет послано, оно не будет иметь силы, и рамбурсирующий банк не должен сверять такое почтовое подтверждение с оперативными рамбурсными инструкциями или оперативным рамбурсным изменением, полученным посредством телетрансмиссионного сообщения.

b. Рамбурсные полномочия и рамбурсные изменения должны быть полными и точными. Во избежание путаницы и неправильного понимания банк-эмитент не должен посылать рамбурсирующим банкам:

i. копию аккредитива или выдержки из него или копию изменения аккредитива взамен или в дополнение к рамбурсным инструкциям или рамбурсному дополнению. Если такие копии получены рамбурсирующим банком, они не должны приниматься во внимание;

ii. несколько рамбурсных полномочий одним телетрансмиссионным сообщением или письмом, если на то нет специального согласия рамбурсирующего банка.

c. Банки-эмитенты не должны требовать удостоверения соответствия с условиями аккредитива в рамбурсных полномочиях.

d. Все рамбурсные полномочия должны (в дополнение к требованиям Статьи 1 о включении ссылки на настоящие Правила) содержать следующее:

i. номер аккредитива;

ii. валюту и сумму;

iii. дополнительные суммы, подлежащие выплате, и пределы их возможного отклонения (толеранс), если таковое допускается;

iv. наименование исполняющего банка или, по аккредитивам со свободной негоциацией, указания, что требования могут быть предъявлены любым банком. При отсутствии какого-либо такого указания рамбурсирующий банк вправе платить любому исполняющему банку;

v. указание сторон, ответственных за расходы (расходы исполняющего банка и рамбурсирующего банка) в соответствии со Статьей 16 настоящих Правил.

Рамбурсные изменения должны содержать только указание ответственных за расходы сторон и номер аккредитива.

e. Если рамбурсирующий банк должен акцептовать и оплатить срочную(ые) тратту(ы), рамбурсные полномочия в дополнение к вышеуказанной информации должны содержать следующие данные:

i. срок оплаты тратт(ы);

ii. наименование трассанта (лицо, выставившее тратту);

iii. наименование стороны, ответственной за акцепт и оплату расходов, если таковые будут иметь место.

Рамбурсные изменения должны содержать указания сторон, ответственных за оплату расходов.

Банк-эмитет не должен требовать выставления тратты (тратт) на рамбурсирующий банк.

f. Условие:

i. о предварительном уведомлении банка-эмитента о поступившем рамбурсном требовании должно быть включено в условие аккредитива, а не в рамбурсные полномочия;

ii. о предварительном уведомлении банка-эмитента о предстоящем дебетовании его счета должно быть включено в условия аккредитива.

g. Если рамбурсирующий банк по какой-либо причине не готов действовать в соответствии с рамбурсными пономочиями или рамбурсным дополнением, он должен известить об этом без задержки банк-эмитент.

h. В дополнение к положениям статей 3 и 4 рамбурсирующий банк не несет ответственности за последствия невыполнения им или задержки в выполнении рамбурсных требований, если положения, содержащиеся в настоящей статье, не выполнены банком-эмитентом или исполняющим банком.

Статья 7. Истечение рамбурсных полномочий

Срок действия рамбурсных полномочий не должен превышать срока, установленного для представления требования, за исключением обстоятельств, предусмотренных Статьей 9, если только рамбурсирующий банк прямо не выразил своего согласия на иной срок.

Рамбурсирующие банки не связаны сроком действия аккредитива, и, если такой срок указан в рамбурсных полномочиях, он не будет приниматься во внимание.

Банк-эмитент должен аннулировать свои рамбурсные полномочия на неиспользованную часть аккредитива, к которому они относятся, информирмируя об этом рамбурсирующий банк без задержки.

Статья 8. Изменение или аннуляция рамбурсных полномочий

За исключением случаев, когда банк-эмитент уполномочил или попросил рамбурсирующий банк выдать рамбурсное обязательство, как это предусмотрено Статьей 9, и рамбурсирующий банк такое обязательство выдал:

a. Банк-эмитент может выдать рамбурсное изменение или аннулировать рамбурсные полномочия в любое время, известив об этом рамбурсирующий банк.

b. Банк-эмитент должен послать извещение об изменении рамбурсных полномочий, если эти изменения затрагивают рамбурсные инструкции, содержащееся в аккредитиве, исполняющему банку или, по аккредитивам со свбодной негоциацией, авизующему банку. В случае аннуляции рамбурсных полномочий до истечения аккредитива банк-эмитент должен снабдить исполняющий банк или авизующий банк новыми рамбурсными инструкциями.

c. Банк-эмитент должен возместить рамбурсирующему банку сумму всех оплаченных им рамбурсных требований или тратт, акцептованных им до получения извещения об аннуляции рамбурсного изменения.

Статья 9. Рамбурсные обязательства

a. В дополнение к требованиям, изложенным в пунктах (a), (b) и (c) Статьи 6 настоящих Правил, все рамбурсные полномочия, в которых содержатся инструкции или разрешение на выдачу рамбурсных обязательств, должны соответствовать положениям настоящей статьи.

b. Разрешение или просьба банка-эмитента к рамбурсирующему банку о выдаче рамбурсного обязательства безотзывно («Безотзывное рамбурсное полномочие») и должно (в дополнение к требованию Статьи 1 о включении ссылки на настоящие Правила) содержать следующие данные:

i. номер аккредитива;

ii. валюту и сумму;

iii. дополнительные суммы, которые могут быть выплачены, и, если это допустимо, предел их возможного отклонения (толеранс);

iv. полное наименование и адрес банка, которому рамбурсное обязательство должно быть выдано;

v. конечная дата для представления требования, включая общепринятый период (узанс);

vi. наименование/указание сторон, ответственных за оплату расходов (расходов исполняющего банка и рамбурсирующего банка и вознаграждение за рамбурсное обязательство) в соответствии со Статьей 16 настоящих Правил.

c. Если рамбурсирующий банк уполномочен акцептовать и оплатить срочную (ые) тратту (ы), безотзывные рамбурсные полномочия должны также содержать, в дополнение к информации, указанной в выше приведенном подпункте (b):

i. срок платежа по тратте;

ii. наименование трассанта;

iii. сторону, ответственную за акцепт и оплату расходов, если таковые будут иметь место.

Банк-эмитент не должен требовать, чтобы тратта (ы) была выставлена на рамбурсирующий банк.

d. Если к рамбурсирующему банку обратились с просьбой и он получил полномочия выдать рамбурсное обязательство исполняющему банку, но не готов это сделать, он должен информировать об этом банк-эмитент без задержки.

e. Рамбурсное обязательство должно указывать, в чем состоит обязанность рамбурсирующего банка, и содержать следующие данные:

i. номер аккредитива и наименование банка эмитента;

ii. валюту и сумму рамбурсных полномочий;

iii. сумму, которая может быть выплачена дополнительно, и ее допустимые колебания (толеранс), если это разрешено;

iv. валюту и сумму рамбурсного обязательства;

v. конечную дату для представления требования, включая общепринятый период (узанс);

vi. указание стороны, оплачивающей вознаграждение за рамбурсное обязательство, если это не банк-эмитент. Рамбурсирующий банк должен также указать свои расходы, если он этого пожелает, которые будут им удержаны из затребованной суммы.

f. Если последняя дата для представления требования приходится на день, в который рамбурсирующий банк закрыт по причинам иным, чем те, которые указаны в Статье 15, последняя дата для представления требования должна быть продлена до первого следующего дня, в который рамбурсирующий банк будет открыт.

g. i. Безотзывные рамбурсные полномочия не могут быть изменены без согласия рамбурсирующего банка.

ii. Если банк-эмитент изменил свои безотзывные рамбурсные полномочия, рамбурсирующий банк, который (на их основании) выдал свое рамбурсное обязательство, может его изменить, чтобы привести в соответствие с изменениями, сделанными банком-эмитентом. Если рамбурсирующий банк решит не менять свое рамбурсное обязательство, он должен информировать об этом банк-эмитент без задержки.

iii. Банк-эмитент, выдавший свое безотзывное изменение рамбурсных полномочий, будет безотзывно связан им с момента, когда это изменение будет авизовано адресату.

iv. Условия оригинального безотзывного рамбурсного полномочия (или полномочия, включающего предварительно принятое изменение к нему) будут оставаться в силе для рамбурсирующего банка до тех пор, пока он не сообщит банку-эмитенту своего согласия на их изменение.

v. Рамбурсирующий банк должен сообщить банку-эмитенту согласие на изменение безотзывных рамбурсных полномочий или отказ от такового. От рамбурсирующего банка не требуется сообщать свое согласие или отказ от изменения безотзывных рамбурсных полномочий до тех пор, пока он не получит от исполняющего банка согласия или отказа относительно его измененного рамбурсного обязательства.

h. i. Рамбурсное обязательство не может быть изменено или аннулировано без согласия исполняющего банка.

ii. Рамбурсирующий банк, который выдал свое измененное рамбурсное обязательство, будет им безотзывно связан с момента его авизования.

iii. Условия оригинального рамбурсного обязательства (или рамбурсного обязательства, включающего ранее принятые изменения) будут оставаться в силе для исполняющего банка до тех пор, пока он не сообщит рамбурсирующему банку своего согласия с измененным рамбурсным обязательством.

Статья 10. Стандарты рамбурсных требований

a. Рамбурсные требования исполняющего банка:

i. должны быть заявлены в форме телетрансмиссионного сообщения, если только это специально не запрещено рамбурсными полномочиями, или оригинальным письмом. Рамбурсирующий банк имеет право потребовать, чтобы рамбурсное требование было удостоверено, и в таком случае рамбурсирующий банк не будет нести ответственность за последствия, которые могут возникнуть из-за задержки в исполнении рамбурсного требования. Если рамбурсное требование сделано посредством телетрансмиссионного сообщения, никакого почтового подтверждения не посылается. Если такое почтовое подтверждение будет послано, исполняющий банк несет ответственность за последствия, которые могут иметь место в результате двойного рамбурсирования;

ii. должны ясно указывать номер аккредитива и наименование банка-эмитента (и референс рамбурсирующего банка, если он известен);

iii. должны отдельно указывать основную сумму требования и дополнительную(ые) сумму(ы) и расходы;

iv. должны быть оформлены отдельным документом, а не копией сообщения исполняющего банка банку-эмитенту о платеже, отсроченном платеже, акцепте или негоциации;

v. одно телетрансмиссионное сообщение или письмо не должно включать несколько рамбурсных требований;

vi. рамбурсные обязательства должны соответствовать условиям этого рамбурсного обязательства.

d. В случаях, когда срочная тратта должна быть выставлена на рамбурсирующий банк, исполняющий банк должен направить ее вместе с рамбурсным требованием рамбурсирующему банку для использования в работе и включить в свое рамбурсное требование следующее:

i. общее описание товара и/или услуг;

ii. страну происхождения;

iii. место назначения/исполнения (услуг, товара)

и если операция покрывается отгрузками товара,

iv. дату отгрузки;

v. место отгрузки.

c. Исполняющий банк не должен указывать в рамбурсном требовании, что платеж, акцепт или негоциация произведены условно или против индемнити (гарантии).

d. Рамбурсирующий банк не несет ответственности за последствия, которые могут возникнуть из-за неакцепта или задержки в исполнении, если исполняющий банк откажется следовать положениям настоящей статьи.

Статья 11. Исполнение рамбурсного требования

a. i. Рамбурсирующий банк должен иметь разумное время, не превышающее трех банковских дней, следующих за днем получения рамбурсного требования, на исполнение требования. Рамбурсное требование, полученное после установленных банковских часов, считается полученным на следующий банковский день.

Если банк-эмитент требует предварительного извещения о дебетовании, период времени, требуемый для предварительного извещения, должен быть дополнительно включен в срок, указанный выше.

ii. Если рамбурсирующий банк определит, что рамбурсное требование не подлежит удовлетворению, поскольку не соответствует рамбурсному обязательству, или по какой-либо причине, вытекающей из рамбурсных полномочий, он должен известить об этом посредством телекоммуникационного сообщения или, если это невозможно, другим срочным способом без задержки, не позднее окончания третьего банковского дня, следующего за днем получения требования (плюс дополнительный период, указанный в вышеприведенном подпункте i). Такое извещение должно быть послано исполняющему банку и банку-эмитенту и, при наличии рамбурсного обязательства, в нем должны быть указаны причины неоплаты требования.

b. Рамбурсирующие банки не будут исполнять требования исполняющего банка о проведении операций «задним числом» (back value).

c. Если рамбурсирующий банк не выдавал рамбурсного обязательства, возмещение должно быть поставлено более поздней датой:

i. в рамбурсном требовании должна быть указана дата предстоящего возмещения (рамбурсная дата);

ii. рамбурсное требование не должно представляться рамбурсирующему банку ранее чем за 10 (десять) банковских дней до такой предварительно определенной даты. Если рамбурсное требование представлено ранее 10 (десяти) банковских дней до этой предварительно определенной даты, рамбурсирующий банк может не принимать во внимание это рамбурсное требование. В этом случае он должен информировать об этом исполняющий банк посредством телетрансмиссионного сообщения или иным ускоренным способом без задержки;

iii. если рамбурсное требование датировано более чем на три дня ранее даты предстоящего платежа (рамбурсной даты), рамбурсирующий банк не обязан посылать извещение об отказе от возмещения до наступления даты предстоящего платежа или до истечения третьего банковского дня, следующего за получением рамбурсного требования, плюс дополнительный период, указанный в вышеприведенном подпункте (a)(i), в зависимости от того, которая из этих дат более поздняя.

d. Рамбурсирующий банк осуществляет возмещение по рамбурсному требованию только исполняющему банку, если только рамбурсирующий банк и исполняющий банк не согласились на иное.

e. Рамбурсирующий банк не несет ответственности, если он оплатит рамбурсное требование, в котором указано, что платеж, акцепт или негоциация были сделаны условно или под гарантию (индемнити), и не будет принимать во внимание такое указание. Такая условность или гарантия (индемнити) касается только отношений между исполняющим банком и стороной, к которой применена условность или от которой получена или по поручению которой выдана гарантия (индемнити).

Статья 12. Дублирование рамбурсных полномочий

Банк-эмитент не должен по получении документов давать новые рамбурсные полномочия или дополнительные инструкции, если только они не дополняют или не аннулируют уже имеющиеся рамбурсные полномочия. Если банк-эмитент не соблюдает указанное положение, и в результате имеет место дублирование рамбурса, ответственность за возврат суммы по этому дублированному рамбурсу несет банк-эмитент. Рамбурсирующий банк не несет ответственности за последствия, которые могут возникнуть из такого дублирования.

D. Прочие положения

Статья 13. Иностранные законы и обычаи

Банк-эмитент связан сам и должен гарантировать рамбурсирующий банк от всех обязательств и ответственности, налагаемых иностранными законами и обычаями

Статья 14. Освобождение от ответственности за передачу
сообщений

Рамбурсирующий банк не несет ответственности за последствия, вытекающие из-за задержки и/или утери в пути сообщения(й), письма(ем) или документа(ов), или задержку, искажение или другие ошибки, допущенные телекоммуникационной связью. Рамбурсирующий банк не несет ответственности за ошибки в переводе.

Статья 15. Форс-мажор

Рамбурсирующие банки не несут ответственности за последствия, вытекающие из-за нарушения их деятельности в результате стихийных бедствий, бунтов, гражданских волнений, восстаний, войн и других явлений, выходящих из под их контроля, а также забастовок или локаутов.

Статья 16. Расходы

a. Расходы рамбурсирующего банка должны быть за счет банка-эмитента. Однако в случаях, когда расходы относятся за счет другой стороны, ответственность банка-эмитента остается такой, как она указана в оригинале аккредитива и в рамбурсных полномочиях.

b. Когда рамбурсирующий банк оплачивает рамбурсное требование, он обязан следовать инструкциям в отношении расходов, указанных в рамбурсных полномочиях.

c. В случаях, когда расходы рамбурсирующего банка подлежат оплате за счет другой стороны, они должны быть удержаны при оплате рамбурсного требования. Если рамбурсирующий банк в отношении расходов (включая комиссию, сборы, издержки или расходы) следует инструкциям банка-эмитента, а расходы не оплачены, или рамбурсное требование ни разу не было представлено рамбурсирующему банку по данному рамбурсному полномочию, банк-эмитент остается ответственным за оплату таких расходов.

d. Если иное не определено в рамбурсных полномочиях, все расходы, оплаченные рамбурсирующим банком, будут считаться дополнением к сумме, указанной в рамбурсном полномочии, при условии, что исполняющий банк укажет суммы этих расходов.

e. Если банк-эмитент откажется снабдить рамбурсирующий банк инструкциями относительно расходов, все расходы подлежат отнесению за счет этого банка-эмитента.

Статья 17. Требования процентов / Валютные потери

Все претензии, связанные с потерей процентов, валютными потерями, вызванными колебаниями валютного курса, ревальвацией или девальвацией, если только такие убытки не возникли в результате невыполнения обязательств рамбурсирующего банка по рамбурсному обязательству, регулируются исполняющим банком и банком-эмитентом между собой.

А Б В Г Д Е Ж И К Л Н О П Р С Т У Э

Авианакладная
Автодорожная накладная
Аккредитив
Аккредитив с красной оговоркой
Банковская гарантия
Банк-ремитент
Безотзывный аккредитив
Безусловная гарантия
Бенефициар
Бланковый индоссамент
Вексель
Гарантия
Гарантия возврата авансового платежа
Гарантия возврата кредита
Гарантия исполнения обязательств
Гарантия платежа
Документарный аккредитив
ЕВРОИБОР
Железнодорожная накладная
Именной индоссамент
Индоссамент
Индоссант
Инкассирующий банк
Инкассовое поручение
Исполнение аккредитива
Исполняющий банк
Компенсационный аккредитив
Коносамент
Контр-гарантия
ЛИБОР
Негоциация
Отзывный аккредитив
Отсроченный платеж
Подтверждение аккредитива
Принципал
Простой вексель
Протест векселя
Рамбурс
Рамбурсирующий банк
Рамбурсное обязательство
Рамбурсное требование
Револьверный аккредитив
Резервный аккредитив
Сертификат качества
Сертификат происхождения
Смешанный платеж
Срочный вексель
Тендерная гарантия
Товаросопроводительные документы
Трансферабельный аккредитив
Тратта
Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов
Экспортные кредитные агенства

Авианакладная (Airwaybill)
Документ, выписываемый грузоотправителем или его агентом-экспедитором при сдаче груза и подтверждающий наличие договора между грузоотправителем и перевозчиком о перевозке грузов по авиалиниям перевозчика. Авианакладная заполняется в трех оригиналах, имеющих равную силу; первый экземпляр носит пометку «для перевозчика»; второй экземпляр носит пометку «для получателя» и следует с товаром; третий экземпляр подписывается перевозчиком и возвращается грузоотправителю после того, как товар принят. Авианакладная не является ни товарораспорядительным, ни передаточным документом. Она выполняет лишь функцию доказательства заключения договора перевозки, принятия товаров к перевозке и условий перевозки. Груз выдается указанному в ней получателю.
Автодорожная накладная (Autowaybill, CMR)
Транспортный документ, подтверждающий наличие договора между Перевозчиком и отправителем об автодорожной перевозке грузов. Форма накладной регламентируется Конвенцией о договоре международной дорожной перевозки грузов (КДПГ, французская аббревиатура — CMR). Этот документ носит название «Международная накладная» и заполняется вчетырех оригиналах : первый экземпляр для отправителя (розовый), второй экземпляр для получателя (голубой), третий экземпляр для фрахтовщика (зеленый). Кроме того, в некоторых странах существует еще белый экземпляр для тарифного контроля, который служит соответствующей информационной копией. Накладная не является ни товарораспорядительным документом, ни передаточным документом. Она выполняет функцию доказательства заключения договора перевозки, принятия товаров к перевозке и условий перевозки. Груз выдается указанному в ней получателю.
Аккредитив (Letter of Credit, Credit, L/C)
Обязательство банка выплатить продавцу товаров или услуг определенную сумму в случае представления им документов, подтверждающих отправку товара или выполнение услуги, соответствующих условиям такого обязательства.
Аккредитив с «красной оговоркой» («Red Clause» Letter of Credit)
Аккредитив, согласно условиям которого, продавец сможет получить от Исполняющего/подтверждающего банка аванс на оговоренную сумму. Аванс предназначается для финансирования производства или закупки Экспортируемого товара. Выплата аванса может производиться исполняющим/ Подтверждающим банком как за счет банка-эмитента так и за свой счет. При осуществлении платежа по аккредитиву сумма аванса удерживается из суммы платежа. В случае если бенефициар не представляет документы в срок, банк, производивший авансовый платеж, требует от банка-эмитента аккредитива возмещение в размере аванса (если выплата производилась не за счет банка-эмитента). Последний удерживает данную сумму с приказодателя аккредитива, который несет ответственность и риск за предоставляемый продавцу аванс.
Банковская гарантия (Bank guarantee)
Обязательство банка перед бенефициаром произвести платеж в его пользу в пределах указанной суммы денежных средств в случае, если третья сторона (контрагент бенефициара) не выполняет своего обязательства перед бенефициаром, или другого события, произошедшего или не произошедшего (гарантийного случая). В международной практике часто встречается схема с «подтвержденной» гарантией. В «подтвержденной» гарантии участвует второй банк. Этот банк (банк-контргарант) запрашивает (инициирует) другой банк (банк-гарант) выпустить гарантию в пользу бенефициара против его контр-гарантии в пользу банка-гаранта. См. формы банковских гарантий: Безусловная, Условная. См. виды банковских гарантий: Гарантия возврата авансового платежа, Гарантия возврата кредита, Гарантия исполнения обязательств , Тендерная Гарантия , Гарантия платежа.
Банк-ремитент (Remitting Bank)
Банк, которому экспортер передает отгрузочные документы на инкассо и поручает выпуск инкассового поручения и отправку документов в представляющий банк.
Банк-эмитент (Issuing Bank)
Банк, выпускающий финансовое обязательство. В международной торговле финансовые обязательства банков представлены аккредитивами, банковскими гарантиями, поручительствами или некоторыми другими обязательства.
Безотзывный аккредитив (Irrevocable Letter of Credit)
Аккредитив, который не может быть изменен или аннулирован банком- эмитентом без предварительного уведомления бенефициара и получения его согласия на изменение или аннуляцию аккредитива.
Безусловная гарантия (Demand Guarantee)
Форма банковской гарантии, при которой банк-гарант выдает обязательство бенефициару произвести платеж в его пользу в размере определенной суммы при наступлении гарантийного случая против простого требования бенефициара об оплате ему этой суммы.
Бенефициар (Beneficiary)
Лицо, в чью пользу выдается банковское финансовое обязательство: продавец, кредитор и пр.
Бланковый индоссамент (Blank Endorsement)
Это передаточная надпись, сделанная на оборотной стороне индоссируемого документа, в которой не указано, приказу какого лица необходимо совершить платеж или доставить груз. Бланковый индоссамент на чеке представляет собой только подпись индоссанта. В этом случае чек может быть передан другому лицу путем простого вручения. Бланковую надпись можно превратить в именную, поставив на ней наименование лица, которому передается чек. Бланковый индоссамент на векселе представляет собой наименование индоссанта и его подпись. Такой вексель принято считать выставленным на предъявителя, и его можно передать другому лицу путем простого вручения либо посредством передаточной надписи. Бланковый индоссамент на векселе можно превратить в полный, сделав над передаточной надписью указание, приказу какого лица передается вексель. Бланковый индоссамент на коносаменте и страховом полисе представляет собой печать и подпись индоссанта. Бланковый индоссамент в таких случаях можно превратить в именной, сделав над передаточной надписью указание, приказу какого лица передается документ.
Вексель по предъявлению (Sight Bill)
Вексель простой или переводной, в тексте которого не обусловлен срок его погашения либо прямо оговорено, что он оплачивается по предъявлению. В таких случаях предполагается, что вексель подлежит погашению при его предъявлении в место платежа.
Гарантия (Guarantee)
Является инструментом обеспечения исполнения обязательств. Дает сторонам, заключившим контракт, уверенность в том (гарантию того), что заключенный контракт будет исполнен или стороны получат компенсацию при неисполнении другой стороной условий контракта.
Гарантия возврата авансового платежа (Advance Payment Guarantee)
Обязательство банка, выданное по приказу продавца, получающего аванс от покупателя, вернуть аванс покупателю в случае невыполнения продавцом своих обязательств по поставке.
Гарантия возврата кредита (Security for a Credit Line)
Обязательство банка, выданное по приказу заемщика, выплатить кредитору сумму основного долга либо основного долга и процентов по кредиту в случае неисполнения заемщиком обязательств по кредитному договору в отношении погашения долга и процентов.
Гарантия исполнения обязательств (Performance Bond)
Обязательство банка, выданное по приказу продавца в пользу покупателя, выплатить последнему определенную сумму в случае неисполнения продавцом своих обязательств по поставке.
Гарантия платежа (Payment Guarantee)
Обязательство банка, выданное по приказу покупателя, выплатить продавцу определенную сумму в случае неисполнения покупателем своих обязательств по оплате за поставленный товар.
Документарный аккредитив (Documentary Letter of Credit)
Аккредитив, используемый при расчетах по внешнеторговым сделкам, независимо от того, как он назван и обозначен (документарный аккредитив,аккредитив, аккредитивное письмо и т.п.), представляющий собой одностороннее, условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента-приказодателя аккредитива (импортера) в пользу его контрагента по контракту — бенефициара (экспортера) -, по которому банк, открывший аккредитив (банк-эмитент), должен произвести бенефициару платеж (немедленно или с отсрочкой) или акцептовать тратты бенефициара при условии предоставления бенефициаром документов, предусмотренных в аккредитиву, и при выполнении других условий аккредитива. По форме аккредитивы делятся на безотзывные и отзывные. По способу исполнения: исполняемые путем платежа по предъявлению, путем отсроченного платежа, путем акцепта, путем негоциации. В международной практике встречаются специальные аккредитивы: трансферабельные, резервные, компенсационные, револьверные.
ЕВРОИБОР (EURIBOR — Euro Interbank Offered Rate)
Процентная ставка по которой производится размещение срочных депозитов в Евро между первоклассными банками, находящимися в зоне Евро. Ставки ЕВРОИБОР определяются в системе Bridge-Telerate (система межбанковских котировок) ежедневно около 11-00 по Центрально-европейскому времени как усредненные ставки предложения группы банков, наиболее крупных участников рынка. Ставки ЕВРОИБОР устанавливаются на сроки 1 неделя, 1, 3, 6, 9 и 12 месяцев.
Железнодорожная накладная (Railway Consignment Note)
Документ, подтверждающий наличие договора перевозки между грузоотправителем и администрацией железной дороги, свидетельствует о принятии товаров к перевозке, определяет условия перевозки. Оригинал накладной следует с грузом. Отправитель груза получает дубликат накладной. Груз выдается лицу, указанному в накладной как получатель. Текст железнодорожной накладной печатается на стандартных бланках. Накладная не является ни товарораспорядительным, ни передаточным документом. Она выполняет функцию доказательства заключения договора перевозки, принятия товаров к перевозке и условий перевозки.
Именной индоссамент
Это передаточная надпись, сделанная на оборотной стороне индоссируемого документа, которая определяет, приказу какого лица необходимо совершить платеж или доставить груз, путем указания после передаточной надписи «Платить приказу…» или «Приказу…» полного наименования и адреса этого лица. См. также Бланковый индоссамент, Индоссамент .
Индоссамент (Endorsement)
Передаточная надпись на векселях, чеках, коносаментах, страховых полисах и прочих оборотных документах. Инструмент переуступки права требования, удостоверяет передачу прав по индоссируемому документу другому лицу. См. также Бланковый индоссамент.
Индоссант
Лицо, проставляющее передаточную надпись (индоссамент) на документе, право Требования по которому подлежит передаче.
Инкассирующий банк (Collecting Bank)
Любой банк в операции инкассо отличный от банка-ремитента , вовлеченный В обработку документов.
Инкассо (Collection)
Работа банка с документами, полученными от экспортера, по выполнению его инструкций, заключающихся в передаче документов импортеру против платежа или акцепта тратт или передачи документов на других условиях. Экспортер подготавливает документы, передаваемые им на инкассо, и оформляет четкие и полные инкассовые инструкции для банка.
Инкассовое поручение (Collection Order)
Инструкции представляющему банку, оформляемые банком-ремитентом В соответствии с инкассовыми инструкциями принципала.
Исполнение аккредитива (Letter of Credit Utilization)
Под этим понятием подразумевается проверка документов, представленных в рамках аккредитива, и, в случае соответствия документов условиямаккредитива, проведение платежа по предъявлению/отсроченного платежа/акцепта/негоциации в пользу бенефициара или третьих лиц, при наличии заявления бенефициара на переуступку выручки по аккредитиву. В случаях, когда документы не соответствуют условиям аккредитива, в функции исполняющего банка входит запросы к приказодателю аккредитива о его согласии на оплату документов с расхождениями либо отправка документов в банк-эмитент, если исполняющий банк отличается от такового, на базе инкассо. Если исполняющим банком является банк-эмитент или подтверждающий банк, то платеж по аккредитиву осуществляется ими немедленно после факта признания документов соответствующими условиям аккредитива или получения полномочий приказодателя на оплату. В любых других случаях исполняющий банк не несет обязательств по проведению платежа, то есть он берется произвести платеж в пользу бенефициара после получения средств из банка-эмитента. Однако в случае наличия соответствующей договоренности между бенефициаром и исполняющим банком, последний может производить платежи за свой счет, требуя затем возмещения у банка-эмитента.
Исполняющий банк (Nominated Bank)
Банк, назначаемый банком-эмитентом в соответствии с инструкциями приказодателя, осуществлять исполнение аккредитива. Исполняющим банком может выступать как банк-эмитент, так и любой авизующий банк. В случаях присутствия в сделке подтверждающего банка, исполнение аккредитива, как правило, отдается ему.
Компенсационный аккредитив (Back-to-Bank Letter of Credit)
Компенсационный аккредитив фактически представляет собой два юридически различных аккредитива, объединенных одной сложной сделкой. В случае компенсационного аккредитива банк торгового посредника открывает аккредитив в пользу поставщика (вспомогательный аккредитив, subordinate L/C), опираясь на наличие аккредитива, открытого в пользу данного посредника (основной аккредитив, master L/C).
Коносамент (Bill of Lading)
Документ, выдаваемый перевозчиком либо его агентом грузоотправителю в удостоверение принятия груза к перевозке морским путем. Коносамент выполняет три основные функции: удостоверяет принятие перевозчиком груза к перевозке, является товарораспорядительным документом (дает право владельцу оригинала распоряжаться грузом), свидетельствует о заключении договора перевозки груза морским путем, по которому перевозчик обязуется доставить груз против представления документа. Различают следующие виды коносаментов: именной, ордерный и на предъявителя. Именной коносамент содержит указание о том, что товар должен быть доставлен определенному получателю с указанием его наименования и адреса. Ордерный коносамент предполагает, что грузоотправитель может передать свои права третьему лицу, индоссировав коносамент. Коносамент на предъявителя предполагает, что товар передается любому лицу — держателю коносамента. Подробнее см. раздел Коносаменты . См. также Бланковый индоссамент.
Контр-гарантия (Counter-guarantee)
Обязательство банка-контргаранта, выдаваемое банку-гаранту, возместить ему любые суммы, выплаченные последним по гарантии в пользу бенефициара. См. Банковская гарантия.
ЛИБОР (LIBOR — London Interbank Offered Rate)
Процентная ставка по которой происходит заимствование денежных средств между банками на Лондонском межбанковском рынке. Ставки ЛИБОР устанавливаются Британской банковской ассоциацией (British Bankers Association) ежедневно около 11-00 по Лондонскому времени по 6 валютам (Евро, доллар США, английский фунт, японская иена, швейцарский франк, канадский доллар и австралийский доллары) на сроки overnight, 1 неделя, 2 недели, 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 и 12 месяцев.
Негоциация (Negotiation)
/corporative.aspx?pageuid=как способ исполнения аккредитива Исполняющий банк после проверки документов и признания их соответствующими условиям аккредитива производит оплату документов, после чего требует возмещения расходов у банка-эмитента. Чаще всего негоциация сопровождается индоссированием тратты бенефициара, плательщиком по которой является банк-эмитент, в пользу исполняющего банка. Возмещение исполняющему банку суммы уплаченной бенефициару происходит после получения банком-эмитентом тратты и ее погашения в пользу индоссанта, т.е. исполняющего банка.
Отзывный аккредитив (Revocable Letter of Credit)
Аккредитив, который может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом в любой момент без предварительного уведомления бенефициара.
Отсроченный платеж (Deferred Payment)
Отсроченный платеж как способ исполнения аккредитива — это платеж по аккредитиву, осуществляемый через определенное количество дней или в течение определенного времени после даты представления документов бенефициаром в исполняющий банк, либо после даты выписки транспортного документа, либо другой даты.
Переводной вексель (Bill of Exchange, Draft)
Представляет собой безусловное предложение трассанта (кредитора), адресованное трассату (должнику), уплатить третьему лицу (ремитенту) в установленный срок указанную в векселе сумму. При возникновении такого денежного обязательства трассант выступает и кредитором по отношению к должнику (трассату), и должником по отношению к ремитенту. Когда же трассант выставляет переводной вексель на трассата с предложением уплатить определенную сумму самому трассанту, последний становится одновременно и ремитентом, а вексель служит инструментом, регулирующим долговые отношения между ними.
Подтверждение аккредитива (Confirmation of Letter of Credit)
Добавление вторым банком, отличным от банка-эмитента, обязательства в пользу бенефициара заплатить ему определенную сумму ли акцептовать его тратты в случае выполнения им всех условий аккредитива. Подтвержденный аккредитив содержит наибольшую гарантию для продавца. См. также Банковская комиссия за подтверждение аккредитива.
Принципал (Principal)
Здесь, лицо (экспортер), выдающее инкассовые инструкции банку-ремитенту об отправке документов в представляющий банк на инкассо. Также используется для обозначения приказодателя по банковской гарантии.
Простой вексель (Promisory Note)
Безусловное денежное обязательство векселедателя уплатить после наступления срока платежа определенную сумму денег владельцу векселя (векселедержателю).
Протест векселя (Protest)
В соответствии с вексельными законодательствами большинства стран мира полный или частичный отказ плательщика в оплате векселя должен быть удостоверен в определенный срок актом, составленным в публичном порядке — протестом.
Рамбурс (Reimbursement)
Межбанковский платеж в пользу рекламирующего банка, осуществляемый банком рамбурсирующим, в рамках выданного им рамбурсного обязательства либо в рамках инструкций полученных от банка-эмитента аккредитива, покрывающий рамбурсное требование рекламирующего банка.
Рамбурсирующий банк (Reimbursing Bank)
Банк, уполномоченный банком-эмитентом аккредитива либо выпустить рамбурсное обязательство в пользу рекламирующего банка и удовлетворятьего рамбурсные требования при условии выполнения последним всех условий такого обязательства, либо осуществлять платежи в пользу рекламирующего банка против его простых рамбурсных требований без принятия на себя каких-либо обязательств.
Рамбурсное обязательство (Reimbursement Undertaking)
Отдельное от аккредитива безотзывное финансовое обязательство рамбурсирующего банка перед банком рекламирующим (исполняющим/подтверждающим банком по аккредитиву) удовлетворять рамбурсные требования этого банка на суммы, в целом не превышающие сумму обязательства, при соблюдении последним условий выпущенного рамбурсного обязательства. Рамбурсное обязательство выпускается по просьбе банка-эмитента аккредитива, которая оформляется в виде «Запроса на выпуск рамбурсного обязательства». Помимо просьбы выпустить обязательство, запрос также включает в себя номер аккредитива, в рамках которого производится запрос, наименование исполняющего банка, в пользу которого необходимо выпустить обязательство и удовлетворять требования, сумму и срок обязательства и некоторую другую информацию.
Рамбурсное требование (Reimbursement Claim)
Требование платежа, предъявляемое рекламирующим банком рамбурсирующему банку для проведения платежа в пользу бенефициара по аккредитиву.
Револьверный аккредитив (Revolving Letter of Credit)
Аккредитив покрывающий поставки партиями через определенные промежутки времени, и используемый в рамках оговоренных частичных сумм, периодически возобновляемых в течение срока действия аккредитива. В случае с револьверным аккредитивом возможны две следующие принципиальные схемы: 1. Суммы неиспользованных в срок, или частично использованных долей могут быть добавлены к остающимся суммам; 2. Срок использования своевременно невостребованных сумм истекает, и они не могут быть добавлены к последующим.
Резервный аккредитив (Standby Letter of Credit)
Резервный аккредитив фактически представляет собой банковскую гарантию, оформленную в виде аккредитива. Обобщенно, резервный аккредитив представляет собой обязательство банка уплатить в пользу бенефициара по аккредитиву гарантийную сумму по наступлению гарантийного случая (неисполнения приказодателем резервного аккредитива обязательств перед бенефициаром). Если, по мнению бенефициара, его партнер нарушил свои обязательства, то он может воспользоваться резервным аккредитивом. Как правило, для этого достаточно представления в банк его простого письменного заявления о том, что партнер не выполнил оговоренных обязательств (часто в совокупности с другими документами в течение срока действия аккредитива и на оговоренных условиях). В случае соблюдения обязательств партнером — приказодателем аккредитива, аккредитив теряет силу по истечению срока его действия.
Сертификат качества (Certificate of Quality)
Свидетельство, удостоверяющее качество фактически поставленного товара. В нем дается характеристика товара либо подтверждается соответствие качества товара определенным стандартам. Сертификат качества выдается соответствующими компетентными организациями, государственными органами, торговыми палатами, специальными лабораториями как в стране экспорта, так и импорта. Иногда стороны договариваются о предоставлении сертификатов различных контрольных и проверочных учреждений, институтов, палат мер и весов и других организаций. Сертификат качества может выдавать (в соответствии с условиями контракта) и фирма изготовитель.
Сертификат происхождения товара (Certificate of Origin)
Документ, выдаваемый компетентным органом (в РФ — Торгово-промышленной палатой) в стране экспортера, который четко удостоверяет происхождение товара. Этот сертификат может содержать также декларацию изготовителя, поставщика, экспортера или другого компетентного лица; термин «страна» может включать группу стран, регион или какую-либо часть страны. Такой документ обязателен при импорте в случае, если с происхождением товара, декларированного на таможне, связано предоставление привилегированного режима: льготного тарифа, скидок с общего тарифа, беспошлинного ввоза, освобождения от дополнительного обложения и др.
Смешанный платеж (Mixed Payment)
Предусматривается сложная форма оплаты документов, представленных бенефициаром. Например, часть суммы документов оплачивается сразу после признания их соответствующими условиям аккредитива, а часть путем отсроченного платежа.
Срочный вексель (Tenor Draft)
Вексель, по которому определен конкретный срок оплаты.
Тендерная гарантия (Tender / Bid Guaranty / Bond)
Обязательство банка, выданное по приказу продавца товаров или услуг, участвующего в тендере, в пользу стороны, организовывающей тендер, выплатить последней определенную сумму при отказе продавца поставить товары или услуги в случае, если им выигран тендер.
Товаросопроводительные документы (Shipping Documents)
Документы, следующие вместе с грузом от грузоотправителя к грузополучателю, содержащие все необходимые сведения о товаре и условиях контракта, на основании которых грузополучатель принимает поставку товара. К основным товаросопроводительным документам относятся: Коммерческий счет, Отгрузочная спецификация, Сертификат качества, Сертификат происхождения, Товаротранспортная накладная, Упаковочный лист (см. соответствующие статьи).
Трансферабельный аккредитив (Transferable Letter of Credit)
Представляет собой аккредитив, по которому бенефициар может передать право использования аккредитива, то есть проведения отгрузки и получения выручки, одному или нескольким другим лицам (второму(ым) бенефициару(ам)).
Тратта (Draft)
См. Переводной вексель
Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (Uniform Rules and Customs for Documentary Credits), Публикация МТП № 500, редакция 1993г. (UCP500)
Правила, разработанные Международной торговой палатой, применяются ко всем документарным аккредитивам (включая резервные аккредитивы, в той степени, в какой они могут быть к ним применимы) и являются обязательными для всех заинтересованных сторон, при отсутствии прямо выраженного соглашения об ином. Они включаются в каждый документарный аккредитив путем прямого указания в нем, что данный аккредитив подчиняется Унифицированным правилам и Обычаям для документарных аккредитивов.
Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов, Публикация МТП № 600, редакция 2007г. (UCP600)
Вступили в силу с 1 июля 2007 года и действуют наряду с правилами UCP500, редакции 1993 г. Новая редакция Унифицированных правил UCP600 — результат трехлетней работы рабочей группы, созданной Комиссией по банковской технике и практике МТП. UCP600 отражают современные тенденции в сфере аккредитивного бизнеса, учитывают решения, принятые на заседаниях Банковской комиссии МТП по спорным вопросам применения предыдущей редакции UCP 500, направлены на популяризацию использования аккредитивов в международной торговле.
Экспортные кредитные агенства (ECA — Export Credit Agency)
Организации, зачастую государственного характера, занимающиеся страхованием различного рода рисков (политических, экономических, коммерческих и т.п.), связанных с экспортом продукции компаниями, ведущими бизнес в стране юрисдикции такого агентства — экспортерами. При неисполнении контрагентом экспортера обязательств по оплате продукции агентство производит возмещение соответствующих убытков экспортера, принимая вопрос урегулирования отношений с таким контрагентом на себя. Арсенал применяемых экспортными кредитными агентствами схем очень широк и разнообразен.