Счет 20 проводки

Закрытие счета 20 «Основное производство» в «1С:Бухгалтерии 8»

Почему закрывается 20 счет?

Я
   Zombi

Обычно поднимается вопрос — почему не закрывается 20 счет? У меня он закрывается, хотя не должен. по определенной номенклатурной группе есть поступления на 20 счет, реализаций нет, записей по этой НГ в регистре «РеализацияУслуг» нет. Но регламентная операция «Закрытие счетов 20,23,25,26» закрывает 20 счет по этой НГ. В учетной политике распределение расходов основного и вспомогательного производства стоит «По выручке». Анализ субконто по этой номенклатурной группе показвает обороты только по 20 счету. Куда еще посмотреть?

 
 

   Провинциальный 1сник

Если закрывается — значит есть куда. Смотрите проводки, куда он закрылся по этой НГ.

   Zombi

(1) Закрылся на 90.08.1

   Woldemar177

(2) Бухгалтерия 3.0 незавершенное производство
Незавершенка?

   Zombi

(3) Нет, незавершенки нет. БП 2.0, кстати.

   Woldemar177

(4) Так вот поэтому он и закрылся? Была бы незавершенка, был бы остаток на 20 счете?

   Zombi

(5) Бух мне показывает оборотку по этой НГ, с октября прошлого года есть поступления по ней и при закрытии месяца 20 счет не закрывается. Как она объясняет это правильно — нет реализации, нет выручки соответственно нет базы распределения. А с января этого года 20 счет начал закрываться причем только по налоговому учету, хотя по этой НГ так же только поступления, никаких реализаций не было.

   vladko

Операции-Регистры сведений-Методы определения прямых затрат…..
продублируй записи 2015 г. только с 2016 г. Мне помогло в аналогичной ситуации

   Woldemar177

Какой документ закрыл 20 счет?

Как закрываются 20, 23, 25, 26 счета в 1С: Бухгалтерия 8.3

Обработка «Закрытие месяца» ?

   Zombi

(7) Точно! Записи скопировал и добавил пару записей с нужной аналитикой и все заработало как надо. Спасибо!

   Zombi

(8) регламентная операция «Закрытие счетов 20,23,25,26»

 
 

   Woldemar177

(9) Требуй добавки у главбуха, ты умнее ее. Про эту тему не говори.

   Zombi

(11) Та где ж я умнее, я со вчерашнего вечера парился, не мог понять. Если б не vladko сидел бы еще хз сколько. Смотрел уже запрос и видел соединение с этим регистром но че то я думал записи там за 15 год есть и они действуют с 15 года и на 16. Щас уже глянул что записи берутся именно на начало года.

   Масянька

(12) Вообще, да… Тема прикольная 🙂
А насчет ума: не тот умен, кто много знает, а тот, кто знает, где найти 🙂

   Zombi

(13) Миста — сила)

   Azverin

(11) не умнее, а сделал свою работу, как программист-консультант 1С. если ГБ  сама не догадалась, как в 1С где-то что-то подкрутить, то как по мне, она и не обязана сама помнить и делать настройки в программе. для этого есть мы.

   Woldemar177

(15) Меня главбух не дергает ;)))) ни по 1с ни по Барсу ( это прога бюджетников ) так что мой главбух умнее его главбуха ;))))
(12) У меня похожая была год назад, не помню как решил, )))

   b_ru

(6) Бухгалтеру, если в (4) ее мысли, надо задуматься о смене вида деятельности. Например, для подметания улиц не требуется особенно развитый аналитический склад ума.

   LeXXik

(16) Моё кунфу сильнее твоего! )))

TurboConf 5 — расширение возможностей Конфигуратора 1С

ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку «Обновить» в браузере.

Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно.
Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!
Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.

Как настроить закрытие 20-го счета вручную?

Я
   Anna-Ain

Добрый день, вот такой вопрос возник: Как настроить закрытие 20-го счета вручную? На данный момент в бухгалтерии(8.2) при закрытии месяца 20-ый счет закрывается автоматически, надо чтобы закрывался вручную (по завершении строительства). Нашла вроде, что нужно  прописать в Учетной политике, закладка Выпуск продукции, услуг, так ли?

 
 

   Amra

Сначала надо соблюсти традиции форума. Потом все остальное 🙂

   Hipernate

Можно использовать док. «Инвентаризация незавершенного производства» и оставлять остатки на 20ке.

   МаленькийВопросик

(0) ручной проводкой…
под традициями форума (1) понимает показ сисег

   Anna-Ain

Hipernate, у бухгалтера  в учетной политике НЗП выбрано: при отсутствии выпуска прямые расходы считать расходами НЗП. Значит, для  использования использовать док. «Инвентаризация незавершенного производства» надо поменять настройку?

   unregistered

(4) Документ Инвентаризация НЗП можно использовать вне зависимости от настроек.

А вообще МаленькийВопросик уже ответил в (3): делать ручные проводки.
Тогда регламентное закрытие месяца закрывать 20-ку не станет, кроме того, что останется на остатках с учетом НЗП.

   Hipernate

(4) Инвентаризация НЗП подразумевает то что после закрытия 20-го счета у вас должно чтото остаться на 20-м т.е.

Закрытие счета 20

имеет место НЗП. учтите однако, что остаться должно не больше чем списалось при закрытии месяца.

   Anna-Ain

Всем спасибо большое )))

   Anna-Ain

Еще вот в чем дело: насколько я поняла бухгалтера, она делает ручные проводки(Операции, введенные вручную), все равно 20-ый закрывается автоматически(хотя не должен). С чем это может быть связано, может, подскажете?

   salvator

О, я вовремя)
Тоже вопрос: 20 счет по одной номенклатурной группе не закрывается. По ней не было реализаций — и не будет. Как в таком случае закрывать 20 счет? Ручными операциями?

   salvator

Или он и не должен закрываться, если нет реализации???

 
 

   salvator

На ИТС написано, что если не было оказано услуг, то нужно ввести документ «Инвентарицазия НЗП».
Ввел документ по этой ном.группе, перепровел месяц — все равно остаток по дебету 20-го счета висит.
Что делать нужно, подскажите!

Попробуйте новый бесплатный сервис для быстрого анализа кода типовых конфигураций 1c-api.com

ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку «Обновить» в браузере.

Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно.
Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!
Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.

Ошибка №1: Не отражен выпуск продукции, оказание услуг или остатки НЗП

Данное сообщение (Рис. 1) может быть связано с неправильной настройкой учетной политики организации.

Рис. 1 Ошибка закрытия месяца

Необходимо проверить правильность настройки базы распределения прямых расходов:
Предприятие => Учетная политика => Учетная политика организаций, закладка «Производство».

Возможные варианты распределения расходов:

  • по плановым ценам;
  • по выручке;
  • по плановым ценам и выручке.

Если распределение прямых расходов осуществляется по плановым ценам, необходимо проверить значение плановой себестоимости выпуска (не должна равняться нулю):

1. Формируем отчет «Анализ счета 20 (23)» с детализацией по субконто «Подразделения и Номенклатурные группы». (рис. 2)
2. Проверяем соответствие оборотов по дебету и по кредиту.

Рис. 2 Анализ счета 20

Если выпуска действительно не было (т.е. оборот по кредиту равен нулю), необходимо ввести документ «Инвентаризация НЗП» и повторить операцию закрытия месяца.

Рис. 3 Инвентаризация незавершенного производства

Если распределение прямых расходов осуществляется по выручке, следует проверить, не равна ли она нулю:
1. Формируем отчет «Анализ субконто» по виду субконто «Номенклатурные группы» (рис. 4).
2. Проверяем наличие оборотов по счетам 20, 90 одновременно.

Рис.

4 Анализ субконто

Если услуг не было оказано, то необходимо ввести документ «Инвентаризация НЗП» и повторить операцию закрытия месяца.

Ошибка №2: Не установлен порядок закрытия подразделений

Если при попытке закрытия месяца, выдается сообщение «Не установлен порядок подразделений» (Рис. 5), необходимо проверить настройку учетной политики в части выпуска продукции:
Предприятие => Учетная политика => Учетная политика организаций, закладка «Выпуск продукции, услуг».

Рис. 5 Ошибка закрытия месяца

Если в настройках указано, что последовательность закрытия счетов затрат определяется, необходимо задать последовательность закрытия счетов затрат:
«Установка порядка подразделений для закрытия счетов затрат» (Рис.

Как сделать итоговые проводки чтобы составить баланс

6) => «Установка порядка подразделений для закрытия счетов затрат» => создаем, заполняем, проводим новый документ (Рис. 7).

Рис. 6 Открытие журнала документов «Установка порядка подразделений для закрытия счетов затрат»

Рис. 7 Документ «Установка порядка подразделений для закрытия счетов затрат»

Если документ был создан ранее, но ошибка все равно выдается то, скорее всего данные в документе устарели, необходимо создать и заполнить новый документ.

Ошибка №3: Не задана база распределения косвенных расходов

 Ошибка закрытия счетов производственных затрат (Рис. 8) может возникнуть из-за отсутствия базы распределения косвенных расходов.

Рис. 8 Ошибка закрытия месяца

База распределения косвенных расходов задается в регистре сведений:
Меню Предприятие => Учетная политика => Методы распределения косвенных расходов организаций (Рис. 9).

Рис. 9 Открытие регистра сведений «Методы распределения косвенных расходов»

В этом регистре (Рис. 10) записи должны быть заданы следующим образом:

  • все обороты по дебету счетов 25 и 26 (если не используется метод «директ-костинг») должны были охвачены;
  • все базы распределения не были равны нулю.

Рис. 10 Настройка методов распределения расходов

Возможные базы распределения:

  • «Объем выпуска». Необходимым условием закрытия затратных счетов является выпуск продукции (наличие записей в регистре накопления «Выпуск продукции и услуг в плановых ценах») в периоде закрытия месяца. Затраты при этом будут распределяться пропорционально количеству выпущенной продукции.
  • «Плановая себестоимость выпуска». Затраты будут распределяться пропорционально плановой себестоимости выпущенной продукции из регистра накоплений «Выпуск продукции и услуг в плановых ценах».
  • «Оплата труда». Должны быть не нулевые обороты по дебету 20 и (или) 23 счета, и статьей затрат в которой указан вид затрат НУ «Оплата труда».
  • «Материальные затраты». Для закрытия обязательно наличие оборотов по дебету затратных счетов, у которых выбрано субконто «Статья затрат» с указанием «Вид затрат НУ» со значением «Материальные расходы».
  • «Выручка». Для закрытия месяца необходимо наличие выручки (не нулевой оборот по кредиту счета 90.01)
  • «Прямые затраты». Необходимо наличие дебетового оборота по счетам 20 и (или) 23. Косвенные затраты распределяются пропорционально.
  • «Отдельные статьи прямых затрат». Необходимо наличие дебетового оборота по счетам 20 и (или) 23 по статьям затрат, перечисленным в списке.

Ошибка №4: Ошибки при отражении операций, облагаемых ЕНВД

Данный вид ошибки (Рис. 11) может возникнуть, если в учетной политике не установлен флажок «Применяется особый порядок налогообложения по отдельным видам деятельности» и отражено признание производственных расходов по ЕНВД.

Рис. 11 Ошибка закрытия месяца

Для решения проблемы необходимо установить флажок «Применяется особый порядок налогообложения по отдельным видам деятельности» (Рис. 12).
Если особый порядок налогообложения не применяется, необходимо найти и исправить статью затрат, в которой ошибочно выбран неверный вид деятельности. (Рис. 12).

Рис. 12 Применение особого порядка налогообложения

Рис. 13 Вид деятельности в статьях затрат

Ошибка №5: Неверно указана номенклатурная группа для доходов и расходов

Рис. 14 Ошибка закрытия месяца

Данное сообщение выдается, если номенклатурная группа, которая была использована для отражения выручки по оказанным услугам, относится к деятельности, облагаемой ЕНВД (счет 90.01.2). В то же время, эта номенклатурная группа использована для отражения выручки по деятельности с основной системой налогообложения (счет 90.01.1) или для отражения прямых расходов по деятельности с особым порядком налогообложения.

Ошибка №6: Ошибки при регистрации затрат на счетах учета прямых расходов

Может возникнуть, если распределяемые расходы зарегистрированы на счетах учета прямых расходов.

Рис. 15 Ошибка закрытия месяца

Расходы, относящиеся ко всем видам деятельности, отражаются на статьях затрат с видом «По разным видам деятельности» на счетах учета косвенных расходов».
Данная ошибка может быть связана с тем, что нормируемые расходы зарегистрированы на счетах учета прямых расходов.

Нормируемые расходы должны отражаться по статьям затрат с видом расхода:

  • добровольное личное страхование, предусматривающее оплату страховщиками медицинских расходов;
  • добровольное личное страхование на случай наступления смерти или утраты трудоспособности;
  • добровольное страхование по договорам долгосрочного страхования жизни, пенсионного страхования и (или) негосударственного пенсионного обеспечения работников;
  • представительские расходы;
  • расходы на рекламу (нормируемые).

Расчет суммы признания этих расходов для налогового учета производится согласно установленным законодательством нормам нарастающим итогом с начала года только для косвенных расходов налогового учета.

Читайте также:

Ввод начальных остатков
Кадровый учет в 1С
Путеводитель по «1С: УПП»