Справка о валютных операциях

Дата
Номер счета резидента в уполномоченном банке
Код страны банка-нерезидента
Признак корректировки
№ п/п
Уведомление, распоряжение, расчетный или иной документ
Дата операции
Признак платежа
Код вида валютной операции
Сумма операции, код валюты
Сумма операции, сумма
Номер ПС или номер и (или) дата договора (контракта)
Сумма операции в единицах валюты контракта (кредитного договора), код валюты
Сумма операции в единицах валюты контракта (кредитного договора), сумма
Срок возврата аванса
Ожидаемый срок
Примечание
Содержание
Кнопки «Проверить»,»Исполнить»,»Справка»

Дата — дата заполнения СВО в формате ДД.ММ.ГГГГ либо дата заполнения СВО, которая содержит сведения по валютной операции, подлежащей корректировке.

Номер счета резидента в уполномоченном банке — номер счета резидента, на который зачислены (с которого списаны) денежные средства при осуществлении валютной или иной операции (далее — валютная операция).
Важно: Поле «Номер счета резидента в уполномоченном банке» не заполняется при отражении в СВО:
— валютных операций, связанных с расчетами по контракту (кредитному договору), по которому оформлен ПС, проведенных через счета резидента в банках-нерезидентах;
— валютных операций, связанных с расчетами по контракту (кредитному договору), осуществленных в случаях, указанных в пунктах 12.4, 12.5, 12.6 Инструкции № 138-И, третьими лицами — резидентами, другими лицами — резидентами либо резидентами, которые не оформляют ПС в случаях, указанных в пункте 12.10 и абзаце втором пункта 12.12 Инструкции № 138-И, — при заполнении СВО резидентом, оформившим ПС;
— расчетов, связанных с исполнением аккредитива по контракту, по которому оформлен ПС, в случаях, предусмотренных главой 16 Инструкции № 138-И

Код страны банка-нерезидента — цифровой код страны места нахождения банка-нерезидента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее по тексту приложений — ОКСМ), через который (которые) резидентом проведены указанные в СВО валютные операции, связанные с расчетами по контракту (кредитному договору), по которому оформлен ПС (только если отражаются операции через счета в банках — нерезидентах). В иных случаях поле «Код страны банка-нерезидента» не заполняется

Признак корректировки — проставляется символ «*» и порядковый номер корректировки (например, *(1)) при заполнении корректирующей СВО, которая содержит новые сведения по валютной операции, информация о которой содержалась в СВО, ранее принятой уполномоченным банком. В иных случаях поле «;Признак корректировки» не заполняется.

Когда предоставляется справка о валютных операциях?

При заполнении поля»;Признак корректировки» в поле «от ________» указывается дата заполнения СВО, которая содержит сведения по валютной операции, подлежащей корректировке.
При заполнении строки корректирующей СВО в графы, информация которых подлежит изменению, вносятся новые данные, а все ранее представленные сведения по данной валютной операции, не требующие изменений, отражаются в соответствующих графах строки корректирующей СВО в неизменном виде.»

№ п/п — указывается в порядке возрастания номер строки СВО.
В случае заполнения поля «Признак корректировки» в поле Дата операции 1 указывается номер строки СВО, ранее принятой уполномоченным банком, которая содержит сведения по валютной операции, подлежащей корректировке.

Уведомление, распоряжение, расчетный или иной документ — указываются номер (при его наличии) и дата одного из следующих документов (в формате, состоящем из двух элементов, разделенных символом «/», в первом указывается номер документа (при его отсутствии — символ «БН»), во втором указывается дата документа в формате ДД.ММ.ГГГГ:
— уведомления о поступлении (зачислении) иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента, которое направлено уполномоченным банком резиденту (далее — уведомление);
— расчетного документа по валютной операции, который поступил от плательщика-нерезидента в связи с переводом валюты Российской Федерации в пользу резидента;
— распоряжения резидента о переводе со своего счета иностранной валюты;
— расчетного документа по валютной операции в связи с переводом валюты Российской Федерации в пользу нерезидента;
— выписки из счета в банке-нерезиденте или иного документа, содержащего информацию о валютной операции, осуществленной через счет в банке-нерезиденте, — при заполнении СВО резидентом, оформившим ПС;
— документа об исполнении аккредитива (о переводе денежных средств в пользу получателя-нерезидента);
— документа по операциям с использованием платежной карты;
— справки о валютных операциях третьего лица — резидента (другого лица — резидента) в случае, указанном в пунктах 12.4, 12.5 Инструкции № 138-И, — при заполнении СВО резидентом, оформившим ПС;
— справки о валютных операциях третьего лица — резидента, другого лица — резидента либо резидента, который не оформляет ПС в случаях, указанных в пунктах 12.4, 12.5, 12.10 и абзаце втором пункта 12.12 Инструкции №138-И, — при заполнении СВО резидентом, оформившим ПС.

Дата операции — указывается в формате ДД.ММ.ГГГГ одна из следующих дат:
— дата зачисления иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента, указанная в уведомлении;
— дата зачисления на счет резидента в уполномоченном банке денежных средств в валюте Российской Федерации, поступивших от нерезидента, указанная в выписке из расчетного счета резидента либо в ином документе, переданном уполномоченным банком резиденту и содержащем сведения о зачислении валюты Российской Федерации на счет резидента;
— дата составления распоряжения резидента о переводе со своего счета иностранной валюты;
— дата составления расчетного документа по валютной операции в связи с переводом валюты Российской Федерации в пользу нерезидента;
— дата зачисления денежных средств на счет (списания денежных средств со счета) в банке-нерезиденте, указанная в выписке из счета банка-нерезидента или ином документе, содержащем информацию об осуществленной валютной операции через счет в банке-нерезиденте, — при заполнении СВО резидентом, оформившим ПС;
— дата перевода денежных средств в пользу получателя-нерезидента при исполнении аккредитива;
— дата совершения резидентом операции, указанная в документе по операциям с использованием платежной карты;
— дата списания денежных средств со счета третьего лица — резидента в случае, указанном в пункте 12.4 Инструкции № 138-И, дата зачисления или дата списания денежных средств на счет (со счета) другого лица — резидента в случае, указанном в пункте 12.4 Инструкции № 138-И, или резидента, который не оформляет ПС, в случаях, указанных в пункте 12.10 и абзаце втором пункта 12.12 Инструкции № 138-И, — при заполнении СВО резидентом, оформившим ПС.

Признак платежа — указывается один из следующих признаков платежа:
1 — зачисление денежных средств на счет резидента, в том числе резидента, оформившего ПС;
2 — списание денежных средств со счета резидента, в том числе резидента, оформившего ПС;
7 — зачисление денежных средств на счет финансового агента (фактора) -резидента — при заполнении СВО резидентом, оформившим ПС;
8 — зачисление денежных средств на счет другого лица — резидента или резидента, который не оформляет ПС, — при заполнении СВО резидентом, оформившим ПС;
9 — списание денежных средств со счета третьего лица — резидента, другого лица — резидента или резидента, который не оформляет ПС, — при заполнении СВО резидентом, оформившим ПС;
0 — перевод денежных средств при исполнении аккредитива в пользу получателя — нерезидента.»

Код вида валютной операции — указывается код вида валютной операции, содержащийся в приложении 2 к Инструкции № 138-И, который соответствует назначению перевода, а также сведениям, содержащимся в представленных резидентом документах, связанных с проведением валютных операций.
По валютной операции, связанной с поступлением от нерезидента валюты Российской Федерации, зачисленной на расчетный счет резидента в уполномоченном банке, указывается код вида валютной операции, содержащийся в расчетном документе по валютной операции, поступившем от плательщика-нерезидента, либо код вида валютной операции, который соответствует представленным резидентом документам, связанным с проведением такой валютной операции, в случаях, указанных в пункте 3.14 Инструкции № 138-И.

Сумма операции, код валюты — указывается цифровой код валюты, зачисленной на счет, списываемой со счета в валюте счета (в случае осуществления перевода в валюте, отличной от валюты счета, — в валюте перевода), в соответствии с Общероссийским классификатором валют (далее — ОКВ) или Классификатором клиринговых валют.

Сумма операции, сумма — указывается сумма денежных средств, зачисленных на счет резидента (другого лица — резидента, резидента, который не оформляет ПС, — при заполнении СВО резидентом, оформившим ПС), списываемых со счета резидента (третьего лица — резидента, другого лица — резидента, резидента, который не оформляет ПС, — при заполнении СВО резидентом, оформившим ПС), переведенных в пользу получателя-нерезидента при исполнении аккредитива по контракту в единицах валюты, указанной в поле Сумма операции, код валюты.

Номер ПС или номер и (или) дата договора (контракта) указывается:
— номер ПС — в случае если валютная операция связана с расчетами по контракту (кредитному договору), по которому оформлен ПС;
— номер (при его наличии) и (или) дата оформления документа, связанного с проведением валютной операции, — в случае если в соответствии с требованиями Инструкции № 138-И ПС не оформляется (в формате, состоящем из двух элементов, разделенных символом «/», в первом указывается номер документа (при его отсутствии — символ «БН»), во втором указывается дата документа в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Датой оформления документа, связанного с проведением валютной операции, является наиболее поздняя по сроку дата его подписания либо дата вступления его в силу, в случае отсутствия указанных дат — дата его составления.
Если при осуществлении валютной операции денежные средства зачислены на счет резидента (списаны со счета резидента) одной суммой одновременно по нескольким заключенным с одним и тем же нерезидентом документам, связанным с проведением валютной операции, с одним кодом вида валютной операции, по которым не требуется оформления ПС, в СВО сведения о такой операции заполняются:
— либо одной строкой (без отражения информации по каждому документу, связанному с проведением валютной операции). В указанном случае данная графа не заполняется не заполняется. Информация обо всех документах, связанных с проведением валютной операции, отражается в поле «Примечание»;
— либо с разбивкой на несколько строк с отражением информации по каждому документу, связанному с проведением валютной операции с заполнением настоящего поля. Поле «Примечание» в таком случае не заполняется.
— в случае списания и зачисления резидентом денежных средств с одного счета резидента на другой его счет, открытые в этом или другом УБ, сведения о документе не указываются (в случае если в соответствии с требованиями Инструкции №138-И ПС не оформляется). Важно: Указание в поле Номер ПС или номер и (или) дата договора (контракта) одновременно номера ПС и иной информации не допускается.

Сумма операции в единицах валюты контракта (кредитного договора), код валюты — указывается цифровой код валюты контракта (кредитного договора), указанный в ПС.
Важно: заполняются по валютным операциям, связанным с расчетами по контракту (кредитному договору), по которому оформлен ПС, в случае если код валюты, указанный в поле Сумма операции, код валюты, отличается от кода валюты контракта (кредитного договора), указанного в ПС. В иных случаях данное поле не заполняются.

Сумма операции в единицах валюты контракта (кредитного договора), сумма — указывается сумма, приведенная в поле Сумма операции, сумма, в пересчете в валюту контракта (кредитного договора), указанную в поле Сумма операции в единицах валюты контракта
(кредитного договора), код валюты, по курсу иностранных валют по отношению к рублю на дату совершения валютной операции, если иной порядок пересчета не установлен условиями контракта (кредитного договора).
Важно: заполняются по валютным операциям, связанным с расчетами по контракту (кредитному договору), по которому оформлен ПС, в случае если код валюты, указанный в поле Сумма операции, код валюты, отличается от кода валюты контракта (кредитного договора), указанного в ПС. В иных случаях данное поле не заполняются.

Срок возврата аванса — 11 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается информация о предусмотренном (предусмотренных) контрактом сроке (сроках) возврата в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию (неполученные на территории Российской Федерации), невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них (при осуществлении валютных операций с кодами видов валютных операций: 11100, 21100, 23100, 23110). При отсутствии указанного срока (сроков) в контракте, в графе 11 указывается срок, совпадающий со сроком, указанным в графе 12.

Ожидаемый срок — указывается информация об ожидаемом максимальном сроке исполнения нерезидентом обязательств по контракту, по которому оформлен ПС, путем передачи резиденту товаров, выполнения для него работ, оказания ему услуг, передачи ему информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, в счет осуществляемого резидентом авансового платежа (коды видов валютных операций: 11100, 21100, 23100, 23110) (далее по тексту настоящего приложения — ожидаемый срок). В иных случаях графа 12 не заполняется.
Ожидаемый срок указывается в виде последней даты (в формате ДД.ММ.ГГГГ) истечения срока исполнения нерезидентом обязательств в счет осуществляемого авансового платежа, который определяется резидентом следующим образом.
При наличии в контракте указанного (указанных) в абзаце первом настоящего пункта срока (сроков), к нему (к ним) прибавляется срок (сроки), который (которые) в соответствии с обычаями делового оборота необходим (необходимы) для ввоза товаров на территорию Российской Федерации (оформления таможенных деклараций) и (или) сроки для оформления документов, подтверждающих исполнение нерезидентом обязательств путем передачи резиденту товаров (при отсутствии установленного нормативными правовыми актами в области таможенного дела требования о декларировании таможенным органам товаров), выполнения для него работ, оказания ему услуг, передачи ему информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.
При отсутствии в контракте указанных в абзаце первом настоящего пункта срока (сроков) указывается срок, рассчитанный резидентом самостоятельно в соответствии с обычаями делового оборота, с учетом сроков оформления таможенных деклараций, и (или) сроков оформления документов, подтверждающих исполнение нерезидентом обязательств путем передачи резиденту товаров (при отсутствии установленного нормативными правовыми актами в области таможенного дела требования о декларировании таможенным органам товаров), выполнения для него работ, оказания ему услуг, передачи ему информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.
Указанный в графе 12 срок не может превышать даты завершения исполнения обязательств по контракту, указанной в графе 6 раздела 3 «Общие сведения о контракте» ПС (форма 1), а также срока, указанного в графе 11.

Примечание — умогут указываться дополнительные сведения по проводимым валютным операциям, при этом: в поле «N строки» указывается номер строки СВО, к которой приводится дополнительная информация.

Содержание — указывается дополнительная информация о валютной операции, сведения о которой приведены в строке СВО с указанным номером, включая сведения о документах, связанных с проведением этой валютной операции.»

С помощью кнопки «C» можно скопировать строку. С помощью кнопки «X» можно удалить строку.

С помощью кнопки «Проверить«можно предварительно проверить содержимое документа, не отправляя его в Банк.При нажатии кнопки «Исполнить» происходит окончательная проверка, документ подписывается Вашей ЭЦП и пересылается в Банк.
В зависимости от количества подписей, определенных руководителем Вашей организации документ может либо потребовать подписей руководителей, либо поступить на исполнение операционисту банка.

Обратиться к администратору Системы можно следующим образом:
— послать сообщение свободного формата с описанием проблемы- icb@rosbank.ru;
— позвонить по тел 8-800-700-2070 с 7:00 по 19:00 московского времени.

Справка о валютных операциях

Создание справкиПодписание справкиОтправка справки в банкПросмотр и обработка входящей справки

Для того чтобы создать справку, перейдите в пункт ДокументыСправки о валютных операцияхИсходящие и щелкните по кнопке Создать. На экране будет показана форма создания документа.

Создание справки

Для создания справки заполните следующие поля:

  1. Для того чтобы номер справки заполнялся автоматически, установите флажок в поле Авто. По умолчанию флажок установлен.

    Если Вы хотите установить номер вручную, то снимите флажок в поле Авто и в поле Справка № введите номер документа.

  2. В поле От укажите дату создания документа в формате ДД.ММ.ГГГГ. Поле От можно заполнить с помощью календаря. Для этого нажмите на иконку рядом с полем и выберите интересующее Вас значение.

    Образец справки о валютных операциях на 2018 год

    По умолчанию устанавливается текущая дата.

  3. В поле ИНН выберите из списка ИНН резидента.

    В результате поле Резидент будет заполнено автоматически данными из справочника. Поле Резидент недоступно для редактирования.

    По умолчанию в полях ИНН и Наименование резидента установлено значение первой записи из списка организаций, которые доступны пользователю.

  4. В поле БИК укажите БИК банка. Если Вы щелкнете по кнопке Заполнить, расположенной справа от поля, то поле Наименование уполномоченного банка заполнится автоматически данными из справочника банков.
  5. В поле Номер счета резидента в уполномоченном банке выберите из списка номер счета резидента в уполномоченном банке, на который зачислены или с которого списаны денежные средства.
  6. В поле Код страны банка-нерезидента укажите код страны, в которой находится банк-нерезидент в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира. Данное поле можно заполнить с помощью справочника, который откроется, если нажать на пиктограмму рядом с полем. Выбрать значение из справочника можно двойным щелчком левой кнопки мыши.
  7. В поле Признак корректировки установите флажок в том случае, если справка является корректирующей.
  8. В таблице, расположенной в нижней части справки, укажите следующие данные:

  • В поле № п/п введите порядковый номер записи в справке о валютных операциях.
  • В группе полей Уведомление, расчетный (платежный) или иной документ есть два столбца: Номер и Дата.
  • В поле Номер укажите номер одного из следующих документов:

  • номер уведомления о зачислении средств в иностранной валюте на транзитный валютный счет резидента, направленного уполномоченным банком резиденту при идентификации средств в иностранной валюте, поступивших в уполномоченный банк в пользу резидента;
  • номер расчетного документа, представленного резидентом в уполномоченный банк при списании средств в иностранной валюте с текущего валютного счета (специального банковского счета) резидента в уполномоченном банке;
  • если номер отсутствует, то укажите значение «БН».

В столбце Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ укажите одну из следующих дат:

  • дату зачисления средств на транзитный валютный счет резидента, указанную в уведомлении;
  • дату расчетного документа, представленного резидентом в уполномоченный банк при списании средств в иностранной валюте со счета резидента.

Заполнить данное поле можно с помощью календаря. Для этого нажмите на пиктограмму рядом с полем и выберите дату.

  • В столбце Дата операции укажите дату операции. Заполнить данное поле можно с помощью календаря. Для этого нажмите на пиктограмму рядом с полем и выберите дату.
  • В столбце Признак платежа укажите один из следующих признаков платежа:
    • 1 – зачисление средств на счет резидента;
    • 2 – списание средств со счета резидента;
    • 9 – осуществление валютной операции иным лицом-резидентом;
    • 0 – перевод денежных средств при исполнении аккредитива в пользу получателя – нерезидента.

    Для того чтобы заполнить данное поле, выберите нужное значение из списка.

  • В столбце Код вида вал. оп. укажите код вида валютной операции. Вы можете заполнить данное поле с помощью справочника. Для того чтобы открыть справочник, нажмите на кнопку рядом с полем. Далее выберите интересующее Вас значение.
  • В группе столбцов Сумма операции есть два столбца: Код валюты и Сумма.

    В столбце Код валюты выберите из списка цифровой код валюты, зачисленной на счет (списываемой со счета) резидента.

    В столбце Сумма введите сумму средств в иностранной валюте, зачисленных на счет (списываемых со счета) резидента в единицах валюты, указанной в столбце Код валюты.

  • Далее заполните группу столбцов с заголовком Номер ПС или номер и (или) дата договора (контракта):

    В столбце № ПС введите номер паспорта сделки, оформленного по контракту (кредитному договору), по которому осуществляется валютная операция. Заполняется в случае, если валютная операция связана с расчетами по контракту (кредитному договору), по которому оформлен паспорт сделки. Номер паспорта сделки должен соответствовать установленному формату (12345678/1234/1234/1/1 — восемь цифр, наклонная черта, четыре цифры, наклонная черта, четыре цифры, наклонная черта, одна цифра, наклонная черта, одна цифра). Если введенный номер паспорта сделки не соответствует установленному формату, будет выведено предупреждение.

    В столбце Номер введите номер валютного документа, который является основанием для проведения валютной операции. Номер и (или) дата оформления документа, связанного с проведением валютной операции, указывается в случае, если в соответствии с требованиями инструкции 138-И паспорт сделки не оформляется. При отсутствии номера ставится символ «БН».

    В столбце Дата договора (контракта) укажите дату оформления документа, являющегося основанием для проведения валютной операции. Для заполнения поля можно воспользоваться календарем. Для этого нажмите на пиктограмму рядом с полем и выберите дату.

    Одновременно указать и номер паспорта сделки, и номер и (или) дату документа (контракта) нельзя.

  • Группа столбцов с заголовком Сумма операции в единицах валюты цены контракта (кредитного договора) заполняется в случае, если код валюты платежа и код валюты цены контракта (кредитного договора), указанный в паспорте сделки, не совпадают и в соответствии с условиями контракта (кредитного договора) предусмотрено использование валютной оговорки. При этом в столбце Код валюты контракта выберите цифровой код валюты цены контракта (кредитного договора), указанный в паспорте сделки, а в столбце Сумма в валюте контракта введите сумму из столбца Сумма в пересчете в валюту цены контракта (кредитного договора).
  • Столбец Ожидаемый срок заполняется в том случае, если в поле Код вида вал. оп. указано одно из значений: 11100, 21100, 23100, 23110 и заполнено поле № ПС. Дату укажите в формате ДД.ММ.ГГГГ. Заполнить данное поле можно с помощью календаря. Для этого нажмите на пиктограмму рядом с полем и выберите дату.
  • В таблице «Примечание» можно ввести дополнительную информацию о валютной операции:

  • В столбце № строки введите номер строки из основной таблицы, к которой приводится дополнительная информация.
  • В столбце Содержание укажите дополнительную информацию о валютной операции.
  • Над основной таблицей и таблицей-приложением расположены кнопки Добавить и Удалить, с помощью которых можно соответственно добавить и удалить записи в таблице. Для удаления выбранной записи сначала установите напротив нее метку, а затем нажмите на кнопку Удалить.

    После того как все необходимые поля заполнены, щелкните по кнопке Сохранить. Откроется форма просмотра документа, на которой Вы сможете подписать и отправить документ в банк.

    Также на форме просмотра можно выполнить другие операции с документом: создать копию, распечатать и т.д. Подробную информацию об этих операциях смотрите в разделе справки «Просмотр и обработка документа».

    Если Вы хотите очистить заполненные поля документа, нажмите на кнопку Очистить.

    Для того чтобы перейти к фильтру/поиску без сохранения введенных сведений, нажмите на кнопку Отменить.

    Подписание справки

    Подписание документа зависит от количества требуемых подписей:

    • Для того чтобы подписать документ одной подписью, подключите к компьютеру ключевой носитель eToken или вставьте в дисковод ключевую дискету с закрытым ключом соответствующей подписи (если этот ключевой носитель предусмотрен) и щелкните по кнопке Подписать документ выбранной подписью, расположенной напротив поля с идентификатором подписи на странице просмотра документа. Если подписание прошло без ошибок, то документ изменит свой статус на «Подписан».

    • Если под документом должны стоять две подписи, то для установки первой из них необходимо подключить устройство eToken или вставить дискету (или иной ключевой носитель) с ключами для первой подписи. Если после этого Вы хотите проставить под документом вторую подпись, то необходимо поменять ключевой носитель на носитель с ключами для второй подписи.

    Если для подтверждения операций в системе Вы используете считыватели смарт-карт «SafeTouch» или «Антифрод-терминал», то Вы можете визуально проконтролировать подписание документа. После того как Вы нажмете на кнопку Подписать документ выбранной подписью, на экране устройства будут показаны реквизиты документа. При этом документ не будет подписан, пока Вы не подтвердите операцию, нажав на кнопку со знаком «+» (или OK).

    Примечание: для работы с указанными устройствами необходимо подключить их к Вашему компьютеру, используя USB-порт, и ввести запрашиваемый PIN-код к смарт-карте.

    После наложения подписей Вы можете отправить документ в банк.

    Отправка справки в банк

    Для того чтобы отправить документ в банк, нажмите на кнопку Отправить документ в банк на странице просмотра документа. После этого подписанный документ будет передан в обслуживающий банк для дальнейшей обработки и ему будет присвоен статус «Отправлен в банк».

    Дальнейший ход обработки документа Вы можете отследить по его статусу в списке документов.

    Новости и общество

    Когда предоставляется справка о валютных операциях?

    Объявление

    Зачисление иностранной валюты на транзитный валютный счет4 августа 2017

    Внешняя экономическая деятельность России с каждым годом увеличивает свои объемы и количество заключенных договоров. При совершении ВЭД расчеты с компаниями происходят в основном посредством иностранной валюты. Центральный банк России ведет учет и контроль валюты, поступившей или убывшей вследствие ведения компаниями-резидентами внешнеэкономической деятельности. Справка о валютных операциях выступает одним из инструментов такого контроля.

    Что это за справка?

    Справка о валютных транзакциях — это одна из двух существующих в России форм, осуществляющих контроль и учет проводимых валютных операций. Внешний вид и содержание справки были составлены представителями Центробанка Российской Федерации. Так как государство постоянно регулирует оборот и объем операций, проведенных с иностранной валютой, то каждое предприятие, которое ведет внешнеэкономическую деятельность, должно предоставлять данные о совершенных валютных операциях.

    Какую информацию нужно вносить и когда предоставляется справка о валютных операциях, можно ознакомиться в специальной инструкции Центробанка России под номером 138-И.

    Контроль над всеми валютными операциями внутри государства возложен на Центробанк, а он в свою очередь поручает банкам выполнять часть своих задач.

    Кто обязан подавать справку о валютных транзакциях

    Обязательно подобную справку должны предоставлять резиденты, которые зарегистрированы как индивидуальные предприниматели и по счетам которых проходят приходные и расходные операции в инвалюте. То есть имеет место быть зачисление иностранной валюты на транзитный валютный счет и списания со счета в инвалюте. Данные обо всех подобных транзакциях предоставляются уполномоченным банкам в виде справки о валютных транзакциях.

    Обслуживающий банк может заключить с клиентом договоренность, в одностороннем порядке составлять и отправлять данные о транзакциях на текущем валютном счете в сроки, установленные законом. Зачастую это условие обговаривается с клиентом при заключении договора об обслуживании счета в инвалюте.

    Когда предоставляется справка о валютных операциях полномочным банком Центробанку России, используется вся документация по прошедшим операциям в инвалюте, представленная компанией-резидентом. Если резидент считает, что в справке, сформированной доверенным банком, отражена некорректная информация, то существует возможность скорректировать данные, используя специальную справку.

    Видео по теме

    Кто не должен представлять подобную справку

    Заполнение справки о валютных операциях не касается физических лиц, которые не являются частными предпринимателями. Точнее, у обычных граждан, не зарегистрированных как юрлица и у которых отсутствует частная практика.

    Транзакции, регистрируемые в справке

    Вся подробная информация о том, какие операции в инвалюте возможны для резидентов и нерезидентов, а также подлежат контролю государством, отображена в ФЗ о валютном регулировании. Перечислим транзакции, которые необходимо обязательно вносить в справку о валютных транзакциях.

    1. Как было сказано выше, это в первую очередь операции о зачислении валюты на транзитный счет компании-резидента или списание с него.
    2. Списание с текущего счета, открытого в инвалюте посредством банковской карты, активов в национальном или зарубежном эквиваленте.
    3. Если при оформленном паспорте сделки проходят транзакции в банках, которые не являются резидентами Российской Федерации.
    4. Когда существует открытый паспорт сделки по договорам кредитных займов или другим контрактам и происходят транзакции по зачислению или списанию со счета компании-резидента.
    5. Операции, которые осуществляются по договору с полной уступкой права требования (по паспорту сделки).
    6. Когда по паспортам сделок проводит расчет третье лицо (может быть только резидент). Транзакции могут быть как в рублях, так и в иностранной валюте.
    7. В случае если в паспорте сделки указана возможность аккредитивного расчета. Такие расчеты учитываются в любой валюте.
    8. Изменение уже зафиксированных данных в справке о валютных операциях.

    Случаи, при которых справка о валютных операциях не нужна

    В ФЗ о валютном регулировании предусмотрены частные случаи, когда действия компаний-резидентов не подлежат строгому контролю и их не нужно вносить в справку о валютных операциях.

    1. Если с компании происходит взыскание денежных средств в соответствии с законами Российской Федерации.
    2. Когда проводятся внутренние расчеты между обслуживающим текущий валютный счет банком и компанией-резидентом.
    3. Если происходит списание, а в контракте установлен акцепт резидента.
    4. Когда счета резидентов открыты в одной кредитно-финансовой организации.
    5. Если операции совершаются через уполномоченный банк.

    Что такое паспорт сделки

    Паспорт сделки — это документ, с помощью которого осуществляется контроль операций между резидентом и нерезидентом, осуществляющихся посредством инвалюты. Необходимо оформлять этот документ, когда происходит перевод валют за ввоз или вывоз товаров на территорию государства, предоставление услуг или работ, передачу информации, или же как оплата интеллектуальной деятельности. Также паспорт сделки оформляется для договоров займа или кредитных сделок.

    Содержание и сроки подачи валютной справки

    Когда предоставляется справка о валютных операциях, в нее необходимо внести такие данные:

    • информация о банке и о компании, проводящих валютную операцию;
    • документ, выступающий основанием для перевода валют;
    • номер счета;
    • сумма транзакции;
    • код валюты;
    • код проводимой операции;
    • данные о контракте и паспорте сделки.

    Существует типовой бланк для заполнения справки о транзакциях с инвалютой.

    Сроки заполнения и передачи в банк справки не должны превышать 15 рабочих дней с того момента, как средства поступили на транзитный счет или были списаны с текущего счета.

    Штрафные санкции за отсутствие справки

    В случаях, когда предоставляется справка о валютных операциях с задержкой или с нарушением порядка подачи, или вообще не подается в уполномоченный или Центральный банк России, законом предусмотрено административное наказание. В частности, денежный штраф. Причем оштрафована может быть как компания-резидент, так и ответственное должностное лицо.

    Размеры штрафов, применяемых для компаний-резидентов:

    • при несоблюдении порядка подачи справки о совершенных операциях в инвалюте — штраф в пределах 40-50 тысяч рублей;
    • нарушение сроков подачи справки до 10 дней — 5-15 тысяч рублей;
    • нарушение 10-30 дней — штраф 20-30 тысяч;
    • если более 30 дней, то штраф может составить от 40 до 50 тысяч;
    • в случае, если какое-либо из вышеперечисленных нарушений повторяется в течение отчетного года, то сумма взыскания может быть 40-60 тысяч рублей.

    Должностное лицо в случае подобных нарушений штрафуется в пределах других сумм:

    • несоблюдение порядка подачи документов и справки — 4-5 тысяч рублей;
    • задержка менее 10 дней — от 500 до 1000 рублей;
    • 10-30 дней — 2-3 тысячи;
    • свыше 30 дней — 4-5 тысяч;
    • повторное нарушение — 30-40 тысяч в национальной валюте.

    Наличие справки об операциях в инвалюте и ее предоставление в установленные законом сроки крайне важны для успешной и долгосрочной деятельности компании. Для того чтобы избежать административных мер и взысканий, необходимо обратиться за помощью в уполномоченные банки. Они могут предоставить необходимые формы и помочь в их оформлении.

    Дом и семья
    Справка о беременности: образец с печатью. Как заполнить справку по беременности

    Во время ожидания малыша женщинам иногда приходится сталкиваться с оформлением новых документов. Справка о беременности (образец с печатью будет представлен ниже) выдается при наличии определенных условий. Именно об э…

    Дом и семья
    Справка о беременности — разнообразие в применении

    Беременность, состояние порой неожиданное, но безумно приятное, и это значит, что в ближайшие девять месяцев необходимо многое поменять в своей привычной жизни относительно всех ее уровней. Главным образом это обычно …

    Закон
    Справка о временной нетрудоспособности работника: форма, особенности и отзывы

    Справка 095 о временной нетрудоспособности удостоверяет факт невозможности работника выполнять профессиональные задачи на предприятии. Выдается этот документ компетентным медучреждением. Форма справки о временной нетр…

    Закон
    Кадастровая справка о кадастровой стоимости земельного участка. Государственный кадастр недвижимости

    Во время оформления права собственности возникает необходимость в получении кадастрового паспорта на участок земли. Но многим потенциальным собственникам даже неизвестно о таком положении. В оформлении такого документ…

    Закон
    Что такое справка о ДТП? Сроки выдачи и образец

    Когда случается дорожно-транспортное происшествие, вызывают инспектора ДПС, который фиксирует то, что произошло, и заполняет соответствующие документы. В их число входит и справка о ДТП, которую мы подробно рассмотрим…

    Закон
    Что делать, если вы подверглись физическому насилию? Где взять справку о побоях?

    Нанесение телесных повреждений является основанием для возбуждения уголовного дела, согласно законодательству РФ. Несмотря на этот факт, драки и избиения в нашей стране остаются явлением распространенным. Ситуации быв…

    Закон
    Семья. Состав семьи. Справка о составе семьи: образец

    Очень большое количество граждан сталкиваются с такой ситуацией, когда требуется предъявить справку о составе семьи. Что представляет собой эта справка, кто входит в понятия «семья», «состав семьи»? Для чего нужен дан…

    Закон
    Справка о заработной плате: что это и кто ее выдает?

    Российские чиновники очень любят всевозможные справки. Справедливость этого утверждения может проверить любой житель нашей необъятной родины. Без предоставления разнообразных справок не обходится ни один визит в орган…

    Закон
    Что такое справка о доходах по форме банка? Справка по форме банка, примеры заполнения

    Разумеется, каждый банк заинтересован в том, чтобы выдавать кредитные средства только платежеспособным заемщикам. То есть людям, которые своевременно возвратят учреждению и основную сумму, и начисленные проценты. Коне…

    Закон
    Где взять справку о составе семьи? Нюансы оформления

    Довольно часто при оформлении различных пособий, кредитов или для участия в других юридических процедурах требуется кого-либо рода документ, получение которого возможно только при обращении в государственное учреждени…

    Справка о валютных операциях

    Приложение 1 к Инструкции Банка России от 4 июня 2012 года N 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета

    уполномоченными банками валютных
    операций и контроля
    за их проведением»

    Код формы по ОКУД 0406009 ————————————- Наименование уполномоченного банка ¦ ¦ +————————————+ Наименование резидента ¦ ¦ ————————————- СПРАВКА О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ от ___________ ———————————————- Номер счета резидента в ¦ ¦ уполномоченном банке ¦ ¦ +———————————————+ Код страны банка-нерезидента ¦ ¦ Признак корректировки ¦ ¦ ————— ——- ——————————————————————————————— ¦ N ¦Уведомление, ¦ Дата ¦Признак¦Код вида¦ Сумма ¦ Номер ПС ¦ Сумма ¦Ожидаемый¦ ¦п/п¦распоряжение,¦операции¦платежа¦валютной¦ операции ¦или номер и¦ операции в ¦ срок ¦ ¦ ¦расчетный или¦ ¦ ¦операции¦ ¦(или) дата ¦ единицах ¦ ¦ ¦ ¦ иной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ договора ¦ валюты ¦ ¦ ¦ ¦ документ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(контракта)¦ контракта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кредитного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ договора) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +————+ +————+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ код ¦сумма¦ ¦ код ¦сумма¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюты¦ ¦ ¦валюты¦ ¦ ¦ +—+————-+———+——-+———+——+——+————+——+——+———+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ +—+————-+———+——-+———+——+——+————+——+——+———+ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +—+————-+———+——-+———+——+——+————+——+——+———+ ¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +—+————-+———+——-+———+——+——+————+——+——+———+ ¦…¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ —-+————-+———+——-+———+——+——+————+——+——+———- ——————————— Примечание. ————————————————————————— ¦ N строки ¦ Содержание ¦ +———-+—————————————————————+ ¦ ¦ ¦ +———-+—————————————————————+ ¦ … ¦ ¦ ————+————————————————————— Информация уполномоченного банка

    Комментарии:

    Признак платежа в справке о валютных операциях


    Признак платежа 2 в справке о валютных операциях. В счет осуществляемого резидентом авансового платежа коды видов денежных операций. Признак платежа в справке о валютных операциях также отмечается кодовой цифрой. Признак корректировки заполняется при изменении сведений, содержащихся в. Справка о валютных операциях отчетность о произведнных операциях, где. Тема справка о валютных операциях. В поле пп введите порядковый номер записи в справке о валютных операциях. В новой инструкции есть перечень ситуаций, при которых представлять справку о валютных операциях в иностранной. При проведении сделок в финансовые учреждения необходимо предоставлять справки о валютных операциях. В графе 4 указывается один из следующих признаков платежа 1 зачисление. В графе Признак платежа пишется один из кодов, например. Справка о валютных операциях форма учета валютных операций. Справка о валютных операциях дополнилась графой Срок возврата аванса. В ином случае клиент юридическое лицо предоставляет справку в двух экземплярах, один. Вы обязаны предоставить в банк справку о валютных операциях СВО в следующих случаях. Операции, признак платежа, код вида. В графе 1 указывается порядковый номер записи в справке о валютных операциях. Признак корректировки в поле от указывается дата заполнения СВО, указанная в ранее принятой банком Справке о валютной операции, по валютной.

    Справка о валютных операциях: учет и административная ответственность

    Для формирования корректирующей справки о валютных операциях 138И, заполните поле признак. При получении от организации справки о валютных операциях и документов, связанных с проведением валютной операции, банк например. Наименование резидента СПРАВКА О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ. В графе 4 указывается один из следующих признаков платежа. Признак корректировки в справке о денежных операциях и сроки ее. Изменения в справке о валютных операциях от. В справке о валютных операциях, представляемой резидентом при осуществлении операций. В столбце Признак платежа укажите один из следующих признаков платежа. Лист1 Код формы по ОКУД ПАО КБ Центринвест Наименование уполномоченного банка Наименование резидента СПРАВКА О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ от. В заголовочной части справки о валютных операциях далее по тексту настоящего. СПРАВКА О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ от Номер счета резидента в уполномоченном банке Код страны банканерезидента Признак корректировки пп Уведомление. СПРАВКА О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ Код формы по ОКУД Приложение 1 к Инструкции ЦБ РФ от N 138И ред. СПРАВКА О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ от Номер счета резидента в уполномоченном банке Код страны банканерезидента Признак корректировки N пп Уведомление. Добавлен новый признак платежа 7 зачисление денежных средств на счет. Например, в разделе 4 признак платежа в справке о валютных операциях следует указывать один из нижеприведенных показателей. Операции, признак платежа, код вида валютной операции, сумма операции, номер пс или. Инструкция 138И признак платежа, корректировки и другие особенности внесения данных в справку. Справка о валютных операциях в 2017 году образец. Признак платежа в справке о валютных операциях. Признак корректировки в справке о валютных операциях и сроки ее предоставления понятие справки о. Раньше в поле Назначение платежа в фигурных скобках. Признак корректировки указан символ

    Примечание Значение в поле Признак платежа всех записей о валютных операциях. ВБК в СВО расширен перечень возможных признаков платежа, которые указываются в графе 4. Ошибочное указание ожидаемого срока в справке о валютных операциях. Для создания справки о валютных операциях 138И через систему Сбербанк. Дата операции Признак платежа Код вида. В справке о валютных операциях, представляемой резидентом при