Узнать налог на землю

Содержание

Уведомление о задолженности по земельному налогу может направляться следующим образом:

  • по почте;
  • через личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы.

За 2016 год земельный налог уплачивается до 1 декабря 2017 года. Уведомления из инспекций приходят в октябре – ноябре, но в случае, если налогоплательщику – физическому лицу не пришли уведомления для уплаты земельного налога, он обязан сообщить об этом в налоговые органы. Если налоговые органы не прислали физическому лицу уведомление за 2016 год, налогоплательщик должен сообщить об этом до конца 2017 года. Для стимулирования налогоплательщиков сообщать о неучтенных объектах налогообложения с 1 января 2017 года за неуведомление налогового органа будет взиматься штраф в размере 20% от суммы неуплаченного налога.

Как узнать задолженность по земельному налогу?

Однако в некоторых случаях человек может и не знать, что он имеет задолженность по земельному налогу. Причины долга Даже если человек не конфликтует с законом и своевременно выплачивает налоговые сборы, нельзя быть уверенным, что у него не возникнет задолженности по земельному налогу. В основном, это случается в следующих ситуациях:

  • ошибка при операции перечисления денежных средств из банка на счета налоговой службы;
  • коррупционные действия третьих лиц;
  • отсутствие квитанции из налоговой службы.

Если человек не хочет оказаться в ситуации, когда один и тот же налог необходимо будет оплачивать несколько раз, ему необходимо после каждой оплаты налога сохранять документы, подтверждающие факт внесения сбора.
Также рекомендуется уточнять, не имеются ли у гражданина задолженности по оплате пошлины.

Как проверить задолженность по земельному налогу?

  • Онлайн обращение через сервис налоговой инспекции. Гражданину не потребуется авторизация на сайте либо создание личного кабинета.
  • Уточнение информации на сайте Госуслуги. В этом случае человек обязан зарегистрироваться на электронном ресурсе, однако это дает большие преимущества при получении доступа к функционалу сервиса.
  • Использование сайта ФССП.
    Позволяет получить наиболее полную информация о долгах, связанных с налогами, а также проверить наличие задолженности от судебных приставов.

Способы проверки задолженности по земельному налогу

Устанавливается на 1 января года, за который рассчитывается налог; НОБ – сумма, на которую уменьшается кадастровая стоимость, в случае если лицо имеет право на получение льготы; Доля — доля в праве собственности на земельный участок, в случае если налогоплательщик владеет частью земельного участка или если для разных частей земельного участка применяются различные налоговые ставки; Ставка – ставка земельного налога, применяемая в отношении земельного участка. Как исчислить налог с земельных участков в Крыму Работа по проведению кадастровой оценки земли в России начата уже давно, в то время как Крым и Севастополь вошли в состав Российской Федерации только в начале 2014 года.

Как узнать задолженность по земельному налогу

Где можно узнать сумму налога Сумму налога можно узнать несколькими способами: Место предоставления информации Что можно узнать Получить по почте от НС Придет квитанция с суммой Обратиться самостоятельно Предоставив свой ИНН, получите данные по запросу Зарегистрироваться на сайте государственных услуг После подтверждения регистрации, появится информация по налогу В личном кабинете налогоплательщика Здесь собрана вся интересующая вас информация по оплате и задолженности Чтобы получить информацию в личном кабинете на сайте ИФНС, тоже придется сходить в ближайшую инспекцию для получения логина и пароля. После чего зайти на сайт и сменить пароль в целях безопасности. Здесь вы сможете увидеть всю информацию по интересующему вас вопросу, он зависит напрямую от стоимости земли, которую определяют местные власти.

Без регистрации можно получить данные на Oplatagosuslug.ru по ИНН.

Проверка налога на землю по фамилии владельца: доступные способы узнать

ВниманиеНалоговая ответственность наступает за умышленное уклонение от уплаты, неумышленное и неполную оплату. Штраф за неумышленную неуплату, которая произошла в силу непредвиденных обстоятельств у налогоплательщика

  • 20 процентов от общей неуплаченной суммы сбора;
  • за умышленное деяние – 40 процентов от суммы.

Установить какого рода было уклонение может суд, в который придется предоставить веские доказательства, чтобы не платить 40 %. Читайте также статью: → «Рассчитать земельный налог: для физических, юридических лиц, по кадастровой стоимости».

Ответы на распространенные вопросы Вопрос №1. Как часто необходимо платить земельный налог? Платится раз в год до 1 ноября Вопрос №2. Где можно узнать сумму по ЗН? Варианты:

  • в налоговой инспекции.
  • на сайте ИФНС в личном кабинете.
  • на сайте государственных услуг.

Вопрос №3.
Информация о задолженности граждан обновляется каждый день. Налогоплательщики могут, не покидая своего дома, посмотреть сумму задолженности и получить платежный бланк, с заполненными реквизитами по налогу. Для того чтобы проверить задолженность по типу налога, необходимо кликнуть мышкой по одноименному разделу (транспортный, имущественный, земельный налог), и заполнив поля, обязательные для заполнения реквизиты (ФИО и ИНН) физические лица могут:

  • посмотреть информацию по своему долгу по налогам, начисленные пени, которые числится за ним в данный момент,
  • просмотреть и распечатать платежные документы, для того чтобы погасить свои задолженности.
  • Если у налогоплательщика есть задолженность и он с ней согласен, можно сформировать квитанцию, по которой сумма долга будет перечислена в бюджет в любом отделении банка.

Как узнать задолженность по налогам

Важно

Льготы на оплату налога на землю предоставляются следующим категориям граждан: Категория граждан Льгота Ветераны великой отечественной войны Уменьшение налоговой базы при расчете налога на 10 000 рублей Ветераны боевых действий Герои России и советского союза Инвалиды детства, 1 и 2 групп Люди, ставшие инвалидами вследствие лучевой болезни Пенсионеры Льгот не имеют Жители крайних районов Севера и камчатки Полностью освобождены от уплаты Вопрос льгот очень остро стоит у пенсионеров, поскольку размер пенсии не велик и отдавать половину за землю конечно же никто не хочет.

Официально установленных льгот для этой категории граждан нет, если только они будут предоставлены в зависимости от местности, где проживает пенсионер и имеет участок. Чтобы убедиться имеете ли право на льготу, обратитесь в ИФНС.

Как узнать о задолженности по налогу за землю?

Уловно можно разделить всех льготников на две категории:

  1. Первая категория, для которой положено сокращение налоговой базы на 10 000 рублей. Это:
    • ветераны ВОВ;
    • ветераны боевых действий;
    • герои РФ и граждане, имеющие статус героев СССР;
    • инвалиды детства, а также инвалиды, относящиеся к 1 и 2 группам;
    • люди, получившие инвалидность по причине лучевой болезни.
    • Вторая категория, которая полностью освобождена государством от уплаты налогов.

      Как проверить задолженность по земельному налогу?

      Это – жители Камчатки, а также Севера (крайних его районов).

    Следует почеркнуть, что на пенсионеров пока никакие льготы на оплату ЗУ не распространяются.

    Как узнать задолженность за землю

    Изначально на него возлагались большие надежды, хотя для органов местного самоуправления он не представлял особой ценности. Земельное законодательство основательно реформировали в 1992 году, затем произошла его реформа в 2005 году. Согласно недавним изменениям, вступившим в силу в нынешнем году, сумма налога на землю выросла по причине корректировок в формуле расчета.
    Что не подпадает под налогообложение?

    • Налог на землю не касается:
    • земель, относящихся к лесу;
    • земель, на которых стоят ценные для государства объекты;
    • земель, на которых возведены многоквартирные жилые дома;
    • водных объектов, принадлежащих госаппарату.

    Как должен производиться подсчет земельного налога для граждан? Так как налог на землю высчитывается по правилам прописанным в НК РФ, собственник земли в любой момент может проверить – правильно ли ему насчитали налог.

    Проверить задолженность по земельному налогу Налоговый кодекс РФ обязывает всех российских граждан и юридических лиц, обладающих земельными участками, признаваемыми объектами налогообложения, на праве собственности, праве постоянного (бессрочного) пользования или праве пожизненного наследуемого владения, систематически оплачивать налог на землю.

    Какие участки не облагаются земельным налогом?

    Налог на землю не распространяется на:

    • земельные участки, изъятые из оборота в соответствии с законодательством Российской Федерации;
    • земельные участки, ограниченные в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации, которые заняты особо ценными объектами культурного наследия народов Российской Федерации, объектами, включенными в Список всемирного наследия, историко-культурными заповедниками, объектами археологического наследия, музеями-заповедниками;
    • земельные участки из состава земель лесного фонда;
    • земельные участки, ограниченные в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации, занятые находящимися в государственной собственности водными объектами в составе водного фонда;
    • земельные участки, входящие в состав общего имущества многоквартирного дома.

    Ставки земельного налога и сроки его уплаты

    Порядок начисления, ставки и налоговая база по земельному налогу устанавливаются Налоговым кодексом РФ и нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований.
    Налоговая база определяется в отношении каждого земельного участка как его кадастровая стоимость по состоянию на 1 января года, являющегося налоговым периодом (один календарный год).
    Налоговые ставки не могут превышать:

    1. 0,3 процента в отношении земельных участков:
      • отнесенных к землям сельскохозяйственного назначения или к землям в составе зон сельскохозяйственного использования в населенных пунктах и используемых для сельскохозяйственного производства;
      • занятых жилищным фондом и объектами инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса (за исключением доли в праве на земельный участок, приходящейся на объект, не относящийся к жилищному фонду и к объектам инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса) или приобретенных (предоставленных) для жилищного строительства;
      • приобретенных (предоставленных) для личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества или животноводства, а также дачного хозяйства;
      • ограниченных в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации, предоставленных для обеспечения обороны, безопасности и таможенных нужд.
      • 1,5 процента в отношении прочих земельных участков.

      Уплата земельного налога производится не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (один календарный год).

      Ответственность налогоплательщика

      Обязанность по уплате земельного налога установлена Налоговым Кодексом РФ, поэтому за неисполнение данной обязанности законодателем установлена и ответственность.
      При просрочке исполнения обязанности по уплате земельного налога, неисполнении или неполном исполнении данной обязанности на налогоплательщика накладываются следующие санкции:

      1. Пеня:
        Пеня начисляется за каждый день просрочки уплаты земельного налога. При чем с 1 по 30 день просрочки начисляется пеня в размере 1/300 от ставки рефинансирования Центрального Банка РФ, а с 31 дня просрочки – 1/150 от ставки рефинансирования Центрального Банка РФ.
      2. Штраф:
        Если земельный налог не был уплачен вследствие занижения налоговой базы или иного неправильного исчисления налога, а также других неправомерных действий, то налоговая инспекция накладывает штраф в размере 20% от той суммы, которая должна была быть уплачена.

      Как узнать налог за землю задолженность

      Если же будет доказано, что данные действия совершены лицом умышленно, то размер штрафа будет увеличен до 40% от неуплаченной суммы земельного налога.

    2. Уголовная ответственность:
      За неисполнение обязательств по уплате земельного налога лицо может быть привлечено и к уголовной ответственности, при этом наказание может быть назначено вплоть до лишения свободы. (ст.ст.198,199,199.2 Уголовного Кодекса РФ).
    3. Где узнать и оплатить земельный налог и задолженность по нему?

      Проверить и оплатить земельный налог по ИНН на нашем сайте — наиболее простой и удобный способ, не сопряженный с посещением государственных органов, в очередях которых теряется огромное количество времени.
      Вам нужно просто указать индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) в форме на данной странице. Вам будет предоставлена самая актуальная информация по сумме земельного налога и задолженности (информация направляется непосредственно от Федеральной налоговой службы (ФНС РФ)), после чего Вы сможете сразу оплатить земельный налог и задолженность по нему, выбрав удобный для Вас способ безналичной оплаты.
      Преимущества платежного сервиса Peney.net:

      1. Работа сервиса в режиме 24/7 без выходных дней.
      2. Списание оплаченных налогов гарантировано.
      3. Наш сервис прост в использовании – необходимо лишь ввести свой ИНН. (В случае отсутствия у Вас ИНН, Вы можете узнать его на нашем сайте в разделе «Найти ИНН»)

      Земельный налог

      Что такое земельный налог, как его узнать и оплатить, ставки налога, кадастровая стоимость земли, льготные категории граждан, есть ли льготы для пенсионеров – информацию по всем этим вопросам вы найдете на этой странице.

      Что такое земельный налог для физических лиц?

      Земельный налог – это налог, взимаемый с физических лиц, обладающих земельными участками на праве собственности, праве постоянного (бессрочного) пользования или праве пожизненного наследуемого владения.

      Налог не взимается с физических лиц в отношении земельных участков, находящихся у них на праве безвозмездного пользования или переданных им по договору аренды.

      Не подлежат налогообложению земельные участки следующих категорий:

      • входящие в состав общего имущества многоквартирного дома
      • ограниченные в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации, которые заняты особо ценными объектами культурного наследия народов Российской Федерации, объектами, включенными в Список всемирного наследия, историко-культурными заповедниками, объектами археологического наследия, музеями-заповедниками

      Земельный налог относится к категории местных налогов и как следствие — ставки устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований.

      Как можно узнать и оплатить земельный налог?

      Каждый год налоговая инспекция рассылает налоговые уведомления, в которых указана сумма налога, подлежащая к уплате, объект налогообложения, налоговая база, а также срок уплаты налога. Имея на руках такое уведомление, оплатить налог на землю можно в любом банке. Более быстрый и удобный способ оплаты через Интернет, при помощи нашего онлайн-сервиса. Введите в поле под текстом номер УИН (Индекс документа) и Вы получите информацию о налоге, с возможностью его уплаты банковской картой, выпущенным любым российским банком. По номеру ИНН владельца земельного участка вы можете проверить наличие/отсутствие задолженностей, начиная с 1 декабря года, когда ФНС рассчитала сумму налога.

      В какой срок необходимо уплатить земельный налог?

      Оплатить земельный налог, так же как и другие налоги физических лиц, необходимо до 1-го декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (календарным годом).
      Таким образом, налог на землю за 2017 год надо оплатить не позднее 30-го ноября 2018 года. В случае неуплаты налога до указанной даты, на сумму налога будет производиться начисление пени в размере 1/300 ключевой ставки Центрального Банка РФ.

      Расчет и ставки налога на землю

      Рассчитать земельный налог можно по формуле:
      Земельный налог = КСТ * Д * СТ * КВ
      КСТ – кадастровая стоимость земельного участка;
      Д – размер доли в праве на земельный участок;
      СТ – налоговая ставка;
      КВ – коэффициент владения земельным участком (применяется только в случае владения земельным участком в течение неполного года).

      Кадастровую стоимость земельного участка рассчитывает Росреестр (Федеральная служба государственной регистрации, кадастра и картографии). Налоговая ставка устанавливается нормативно-правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя). Таким образом, налоговая ставка отличается в разных населенных пунктах (муниципальных образованиях). К примеру, ставка земельного налога в Москве 0,025% на так называемую «дачную землю», в то время как московской области преобладает ставка 0,3%. Кроме отличия ставки по муниципальной принадлежности участка, ставка меняется в зависимости от категории земли.

      Как узнать задолженность по налогу на землю

      Существует верхняя граница налоговой ставки, закрепленная на федеральном уровне. 0,3% в отношении земельных участков:

      • отнесенных к землям сельскохозяйственного назначения или к землям в составе зон сельскохозяйственного использования в населенных пунктах и используемых для сельскохозяйственного производства;
      • занятых жилищным фондом и объектами инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса (за исключением доли в праве на земельный участок, приходящейся на объект, не относящийся к жилищному фонду и к объектам инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса) или приобретенных (предоставленных) для жилищного строительства;
      • приобретенных (предоставленных) для личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества или животноводства, а также дачного хозяйства;
      • ограниченных в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации, предоставленных для обеспечения обороны, безопасности и таможенных нужд (ст. 27 Земельного Кодекса Российской Федерации);

      1,5% в отношении прочих земельных участков. Подробную информацию об установленных налоговых ставках и льготах можно узнать в любой налоговой инспекции или воспользовавшись следующей ссылкой.

      Расчет земельного налога при продаже/покупке участка

      В ситуации, когда владение земельным участок было в течение неполного года, к примеру, при продаже или покупке участка, для расчета налога, применяется коэффициент владения. Коэффициент владения земельный участком это отношение числа полных месяцев, в течение которых этот земельный участок находился в собственности (постоянном (бессрочном) пользовании, пожизненном наследуемом владении) налогоплательщика, к числу календарных месяцев в налоговом (отчетном) периоде – 12 месяцев.
      При покупке земельного участка, месяц считается полным, если право собственности возникло до 15-го (включительно) числа месяца покупки. В случае продажи, месяц считается полным, если право собственности было прекращено после 15-го числа соответствующего месяца. В иных случаях месяц считается неполным и не учитывается при определении коэффициента владения.

      Как узнать кадастровую стоимость земельного участка?

      Узнать кадастровую стоимость земельного участка можно воспользовавшись онлайн сервисом Росреестра под названием «Публичная кадастровая карта». На этом сайте находится интерактивная карта всех субъектов РФ. После выбора интересующего вас участка земли будет показана подробная информация по нему:
      тип, кадастровый номер, статус, адрес, категория земель, форма собственности, кадастровая стоимость, площадь и т.п. Поиск участка возможен по GPS координатам, однако не всегда этот функционал работает корректно.
      Вся информация о земельном участке доступна бесплатно и без регистрации.

      Льготы для пенсионеров по земельному налогу

      В 2017 году Президентом РФ был подписан федеральный закон № 436-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации».
      В соответствии с этим законом вводится налоговый вычет, уменьшающий земельный налог на величину кадастровой стоимости 600 кв.м площади земельного участка. Фактически речь идет о так называемых 6 сотках. Под данную льготу попадают все пенсионеры, а так же следующие категории граждан: Герои Советского Союза, Российской Федерации, инвалиды I и II групп, инвалиды с детства, ветераны Великой Отечественной войны и боевых действий и т.д
      Налог за 2017 год, оплатить который будет необходимо в 2018 году, будет рассчитан исходя из этой льготы.
      Налоговый вычет предоставляется только на величину кадастровой стоимости 6 соток. Если площадь земельного участка больше, то налог будет рассчитан за оставшуюся площадь. К примеру, если площадь земельного участка принадлежащего пенсионеру 20 соток, то налог будет начислен только за 14 соток.
      Еще одна особенность данного закона — вычет применятся только по одному земельному участку по выбору «льготника» независимо от категории земель, вида разрешенного использования и местоположения земельного участка. Для того, чтобы самостоятельно выбрать земельный участок, к которому будет применена льгота, необходимо обратиться в любую ИФНС с Уведомлением о выбранном участке. Если уведомление не поступит от налогоплательщика, то вычет будет автоматически применен в отношении одного земельного участка с максимальной исчисленной суммой налога.

      Налог на имущество физических лиц Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) Транспортный налог