Заполнение платежного поручения

Содержание

Правила заполнения платежных поручений на перечисление налогов и сборов

Название Правила заполнения платежных поручений на перечисление налогов и сборов
Тип Документы
Правила заполнения платежных поручений
на перечисление налогов и сборов

Правила заполнения расчетных документов дополнены различными новациями. Например, установлен порядок указания информации кредитными организациями при оформлении ими расчетных документов на перечисление налогов, сборов и иных обязательных платежей, уплачиваемых физическими лицами в наличной денежной форме без открытия банковского счета. Кроме того, утверждены конкретные правила указания информации в платежках для физических лиц — клиентов банка (владельцев счета), таких как индивидуальные предприниматели, частный нотариус, адвокат, учредивший адвокатский кабинет, глава крестьянского (фермерского) хозяйства.

Как и прежде, при перечислении платежей плательщики указывают в полях расчетного документа свой ИНН, а также КПП. ИНН они проставляют в поле 60 платежки. Если плательщику — физическому лицу ИНН не присвоен, в этом поле он вписывает нули («0»). КПП плательщика указывается в поле 102. Физические лица в поле «КПП» проставляют нули («0»).

При указании показателей ИНН, КПП, КБК и ОКАТО надо учитывать ряд моментов. Налоговые органы принимают к учету платежные документы при условии, что налогоплательщик уже встал на учет в налоговой инспекции и там ему открыты соответствующие лицевые счета. В заголовке каждого лицевого счета содержатся конкретные значения показателей ИНН, КПП, КБК, ОКАТО. Именно их налогоплательщик и должен отражать в платежных документах.

В поле 8 платежки нужно указать наименование налогоплательщика — клиента банка (владельца счета), дающего поручение банку на перечисление денежных средств. Юридические лица указывают в этом поле наименование организации, ее филиала или обособленного подразделения. Что касается индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов и адвокатов, то помимо фамилии, имени и отчества они проставляют в скобках соответственно ИП, нотариус или адвокат.

Для глав крестьянских (фермерских) хозяйств поле 8 будет выглядеть так: фамилия, имя, отчество и в скобках — КФХ. Иные физические лица в данном поле указывают фамилию, имя, отчество и место жительства. Поле «Плательщик» можно не заполнять, если платежный документ поступил гражданину вместе с извещением об уплате налога. Ведь в этом случае платежку уже заполнили в налоговой инспекции.

В полях 61 и 103 приводятся соответственно ИНН и КПП получателя платежа — налогового, таможенного или иного органа государственной власти, органа местного самоуправления, а также находящегося в его ведении государственного (муниципального) учреждения, осуществляющего администрирование платежа.

Поле «Статус плательщика»

В поле 101 указывается двузначный показатель статуса налогоплательщика. Теперь этот показатель может принимать значения от 01 до 15 (ранее от 01 до 08). В частности, добавлены следующие показатели:

09 — налогоплательщик (плательщик сборов) — индивидуальный предприниматель;

10 — налогоплательщик (плательщик сборов) — частный нотариус;

11 — налогоплательщик (плательщик сборов) — адвокат, учредивший адвокатский кабинет;

12 — налогоплательщик (плательщик сборов) — глава крестьянского (фермерского) хозяйства;

13 — налогоплательщик (плательщик сборов) — иное физическое лицо — клиент банка (владелец счета);

14 — налогоплательщик, производящий выплаты физическим лицам (подп. 1 п. 1 ст. 235 НК РФ);

15 — кредитная организация, оформившая расчетный документ на общую сумму на перечисление налогов, сборов и иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации, уплачиваемых физическими лицами без открытия банковского счета.

Основные изменения в порядке заполнения платежного поручения коснулись правил указания значений в полях 101 «Статус плательщика» и 104 «Код бюджетной классификации». Поле 101 дополнено значениями от 09 до 15. Обратите внимание: в текущем году при перечислении ЕСН и страховых взносов в Пенсионный фонд в поле 101 организация должна проставить 14. Это же значение указывает индивидуальный предприниматель при перечислении ЕСН и взносов в ПФР за своих работников.

Изменения в поле 104 связаны с введением новых кодов.

Правила заполнения платежных поручений на перечисление налогов и сборов

При указании 14-го символа КБК нужно учитывать значение поля 110 «Тип платежа» (подробнее см. в таблице).

Как показала практика, с внесением изменений в правила заполнения платежных документов у налогоплательщиков нередко возникает вопрос, какое значение надо приводить в поле 101. Например, при перечислении ЕСН или страховых взносов в Пенсионный фонд. В этой связи напомним, что если юридическое лицо исполняет свою обязанность по уплате налога, то в поле 101 расчетного документа указывается показатель 01. Если же данное юридическое лицо выступает как налоговый агент (к примеру, при уплате НДФЛ), то проставляется 02.

При уплате ЕСН и страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в поле 101 организация указывает 14 — налогоплательщик, производящий выплаты физическим лицам (подп. 1 п. 1 ст. 235 НК РФ). Индивидуальные предприниматели отражают то же значение в платежке при уплате ЕСН за своих работников. При уплате ЕСН за себя в поле 101 предприниматель должен указать 09 — налогоплательщик (плательщик сборов) — индивидуальный предприниматель.

Поля КБК и «Тип платежа»

Наиболее значимые изменения, связанные с перечислением налогов, касаются кодов бюджетной классификации. Напомним, что с 1 января 2005 года приказом Минфина России от 10.12.2004 № 114н утверждены новые 20-значные КБК.

Таблица. Взаимосвязь между полями КБК и «Тип платежа»

 В поле 104 при перечислении налогов, сборов и страховых взносов налогоплательщики должны указывать КБК, приведенные в таблице соответствия (приложение 1 к приказу Минфина России от 10.12.2004 № 114н). Кроме того, новая платежка построена так, что поля КБК и поле 110 «Тип платежа» взаимосвязаны (см. таблицу). Например, налог на прибыль организаций, зачисляемый в федеральный бюджет, перечисляется по КБК 182 101 01 011 01 1000 110. 14-й знак кода, то есть 1, обозначает перечисление налога либо авансового платежа по налогу. В этом случае в поле 110 надо проставить значение НС или АВ. Если налогоплательщик перечисляет пени (или проценты) по этому же налогу, то КБК выглядит так: 182 101 01 011 01 2000 110. Здесь 14-й знак кода равен 2. А в поле 110 нужно вписать ПЕ (пени) или ПЦ (проценты). Напомним, что только при уплате госпошлины 14-й знак КБК всегда равен 1, поскольку по этому виду платежа ни пени, ни штрафы не начисляются.

Поля для других реквизитов платежа

Как и прежде, основание платежа налогоплательщик указывает в поле 106. Значительных изменений в правилах заполнения этого поля не произошло. Добавилось только значение БФ для отражения текущих платежей физических лиц — клиентов банка (владельцев счета), которые они уплачивают со своих банковских счетов.

В порядке заполнения поля 107 изменения также небольшие. В этом поле проставляется показатель налогового периода, за который производится уплата или доплата налога (сбора). Показатель используется для отражения периодичности уплаты налога (сбора) (месячная, квартальная, полугодовая, годовая) или конкретной даты уплаты налога (сбора) — «число.месяц.год». Как и раньше, данный реквизит платежа имеет 10 знаков, восемь из которых обозначают соответствующую дату. С 1 января 2005 года первые два знака поля 107 могут принимать такие значения: МС — месячные платежи; КВ — квартальные платежи; ПЛ — полугодовые платежи; ГД — годовые платежи. Таким образом, исключены показатели, которые обозначали платежи по декадам месяца.

Соответственно в 4-м и 5-м знаках указывается: для месячных платежей — номер месяца отчетного года (от 01 до 12), для квартальных — номер квартала (от 01 до 04), для полугодовых — номер полугодия (01 или 02). При уплате налога один раз в год в 4-м и 5-м знаках показателя налогового периода проставляют нули. В 7—10 знаках показателя налогового периода указывается год, за который уплачивается налог.

Если по годовому платежу законодательством предусмотрено более одного срока уплаты налога (сбора) и установлены конкретные даты уплаты для каждого срока, эти даты указываются в показателе налогового периода.

При погашении задолженности по требованию об уплате налогов (сборов) от налогового органа или в связи с введением внешнего управления, а также отсроченной, рассроченной, реструктурируемой или приостановленной к взысканию задолженности в показателе налогового периода проставляется конкретная дата, которая взаимосвязана с показателем основания платежа. Например, показатель налогового периода принимает значение ТР. Тогда в налоговом периоде надо указать срок уплаты, установленный в требовании налогового органа об уплате налогов (сборов). Если же налоговый период имеет значение РС, то указывается дата уплаты части рассроченной суммы налога согласно установленному графику рассрочки.

Если налогоплательщик погашает задолженность по акту проведенной проверки (АП) или исполнительному документу (АР), то в показателе налогового периода проставляется ноль («0»). Или, например, налогоплательщик досрочно уплачивает налог. Как и раньше, в этом случае в показателе налогового периода указывается первый предстоящий налоговый период, за который уплачивается налог (сбор).

В поле 108 приводится номер документа, на основании которого производится платеж. В заполнении этого поля существенных изменений не произошло. Напомним лишь, что при уплате текущих платежей или добровольном погашении задолженности при отсутствии требования налогового органа об уплате налогов (сборов) (показатель основания платежа имеет значение ТП или ЗД) в показателе номера документа проставляется ноль («0»). Физическое лицо — клиент банка (владелец счета) в поле 108 указывает значение реквизита «Индекс документа» из извещения физического лица, заполненного за налогоплательщика налоговой инспекцией. Если такого извещения нет, то надо проставить номер иного документа, на основании которого гражданин заполняет платежку.

В поле 109, как и раньше, приводится показатель даты документа, на основании которого осуществляется платеж. Для текущих платежей (значение показателя основания платежа равно ТП) в показателе даты документа указывается дата декларации (расчета), представленной в налоговый орган. Ею является дата подписи декларации налогоплательщиком (уполномоченным лицом). Если налогоплательщик добровольно погашает задолженность по истекшим налоговым периодам при отсутствии требования об уплате налогов (сборов) от налогового органа (значение показателя основания платежа равно ЗД), в показателе даты документа проставляется ноль («0»).

Отдел учета налоговых поступлений и отчетности

Похожие:

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:

Все бланки и формы на filling-form.ru

filling-form.ru

4.1.    Как создать платежное поручение?

4.2.    Как создать платежное поручение по шаблону?

4.3.    Как подписать платежное поручение?

4.4.    Как отправить в банк платежное поручение?

4.5.    Как перечислить деньги физ. лицу?

4.6.    Как перечислить деньги юр. лицу?

4.7.    Как заплатить текущим днем?

4.8.    Как отправить отложенный платеж?

4.9.    Как заполнить бюджетный платеж?

4.10.  Система ругается на КБК, что делать?

4.11.  Как заполнить таможенный платеж?

4.12.  Если нет возможности создать платежное поручение.

4.13.  Как отозвать платежку?

4.14.  Ошибка 1003 при отправке платежки.

4.15.  Как скопировать платежное поручение?

4.16.  Как создать шаблон платежного поручения?

4.17.  Как удалить платежное поручение?

4.18.  Как изменить платежное поручение?

4.19.  Как распечатать платежное поручение?

4.20.  Как сохранить платежное поручение?

4.21.  При печати платежного поручения ничего не выходит, а при нажатии на Экспорт в PDF возникает ошибка…

4.22.  Как добавить несколько КПП нашей организации в справочник, чтобы не вводить каждый раз вручную?

4.23.  Как удалить КПП нашей организации из справочника?

4.24.  Как изменить КПП нашей организации?

4.25.  Как в поле «Вид платежа» выбрать значение «Срочно»?

4.26.  Можно ли в срочном платеже установить «Отправить не ранее»?

4.27.  Я выбрал в поле «Срочность платежа» значение «Срочно» и мне не доступно «Отправить не ранее»…

4.28.  Можно ли отправить платеж по БЭСП после окончания операционного дня?

4.29.  Как отправить платеж по БЭСП?

4.30.  Сервис проверки контрагента.

4.1. Как создать платежное поручение?

Есть несколько путей создания нового платежа:

  • На главной странице нажмите кнопку «Платеж»:
  • Или перейдите на закладку «Исходящие», нажмите кнопку «Новый платеж»:
  • Или пройдите на закладку «Продукты и услуги» -> «Рублевые платежи» -> «Новый платеж»

4.2. Как создать платежное поручение по шаблону?

  1. Чтобы создать поручение по шаблону выполните следующие действия:
    • Перейдите за закладку «Исходящие».
    • Щелкните мышкой на ссылке «Шаблоны», выберите «Шаблоны рублевых платежей».

    • Выберите нужный вам шаблон. В открывшейся форме заполнения платежа отредактируйте данные.
  2. Также вы можете создать новое поручение, в форме заполнения платежа нажать на кнопку шаблон и выбрать нужный.

4.3. Как подписать платежное поручение?

  • Платежное поручение можно подписать с формы поручения. Для этого нужно нажать кнопку «Перейти к подписанию», расположенную справа на форме заполнения платежного поручения:
  • Или из списка платежных поручений на закладке «Исходящие»:
  • Выделите платежное поручение в списке, щелкнув на него один раз мышкой, и внизу страницы нажмите ссылку «Подписать».

  • После нажатия кнопки «Подписать» откроется окно, и на телефон будет направлено смс-сообщение с данными платежа и пароль для подписания документа. Пароль содержит только цифры (восемь цифр). Пароль нужно ввести в соответствующее поле и нажать кнопку «Подписать»:
  • Если при подписании платежа не была проставлена отметка в чекбоксе «Отправить после подписания», то после его подписания платеж примет статус «Готово к отправке»

4.4. Как отправить в банк платежное поручение?

  • Платежное поручение можно отправить в банк с формы поручения. Для этого нужно нажать кнопку «Отправить в банк»:
  • Или найти платежное поручение со статусом «Готово к отправке» на закладке «Исходящие». Можно выделить его (один раз щелкнуть левой клавишей мыши) и нажать внизу страницы ссылку «Отправить в банк».

4.5. Как перечислить деньги физ. лицу?

Необходимо в форме платежного поручения в  разделе получателя указать вместо наименования ФИО получателя, указать его расчетный счет и реквизиты банка (если пересылаются деньги физ. лицу, счет которого открыт в Альфа-банке, то реквизиты счета владелец счета может посмотреть в Альфа-Клике).

Реквизиты для перевода средств физ.лицу — клиенту Альфа-Банка

Реквизиты получателя
ИНН Укажите ИНН физ.лица (12 символов), либо 12 нулей, либо ИНН Банка (10 символов).
ФИО ФИО физ. лица полностью
№ счета Укажите счет физ.лица в Альфа-Банке
Реквизиты Банка получателя
Банк получателя АО «Альфа-Банк», г. Москва
 БИК 044525593
Корр. счет 30101810200000000593

Если вы отправляете платеж физ. лица на счет, открытый в другом банке, пожалуйста, уточняйте реквизиты у получателя платежа!

Форма платежного поручения:

4.6. Как перечислить деньги юр. лицу?

Правила указания реквизитов получателя для перевода денежных средств в валюте РФ в пользу юр.лица-клиента банка

Наименование получателя Полное наименование получателя
Примеры:
для получателя Индивидуального предпринимателя — Иванов Иван Иванович (ИП)
для получателя Юридического лица — ЗАО "Ромашка"
ИНН/ КИО ИНН/ КИО получателя (при наличии)
ФИО ФИО физ. лица полностью
№ счета получателя     № счета получателя (20-значный)

Пожалуйста, уточняйте реквизиты у получателя платежа!

4.7. Как заплатить текущим днем?

Чтобы отправить платежное поручение текущим днем (если банковский день уже закончился, но не закончилось время продленного банковского дня) нужно при заполнении платежного поручения выбрать в поле «Срочность платежа» значение «Текущим днем».

    Не гарантируется отправка текущим днем если:

  • Платежное поручение межбанковское (может оказаться, что уже ушли все рейсы);
  • Платежное поручение по каким-то причинам попало на ручной разбор.

За проведение срочного платежа взымается комиссия!

О размере комиссии может рассказать Центр поддержки клиентов.

4.8. Как отправить отложенный платеж?

Чтобы отправить отложенный платеж (платеж с датой исполнения, превышающей дату создания), нужно при заполнении платежного поручения в поле «Срочность платежа», в значение «Отправить не ранее» указать дату.

Дата в поле «Отправить не ранее» не должна превышать текущую бизнес-дату более чем на 10 календарных дней!

4.9. Как заполнить бюджетный платеж?

Нужно в форме платежного поручения внизу щелкнуть мышкой на разделе «Бюджетный платеж», поставить галочку в поле «Бюджетный платеж»:

    Обязательны для заполнения следующие поля:

  • «Статус плательщика (101)» — поле должно содержать не более 2-х символов.
  • «КБК (104)» — должно состоять из 20 цифр или иметь значение «0».
  • «ОКТМО (105) — должно содержать не более 11 знаков.
  • «Основание платежа (106)» — должно содержать не более 2-х символов.
  • «Налоговый период (107)» — не может содержать более 10 символов.
  • «Номер документа (108)» — 108 не может содержать более 15 символов
  • «Дата документа (109)» —109 дата должна быть в формате dd.mm.yyyy или поле должно иметь значение «0»
  • «КПП Плательщика» — до 9 символов: цифр и заглавных букв латинского алфавита от А до Z. При этом буквы могут быть указаны только на пятой и шестой позиции.
  • «КПП Получателя» — до 9 символов: цифр и заглавных букв латинского алфавита от А до Z. При этом буквы могут быть указаны только на пятой и шестой позиции.

Чекбокс «Ручной ввод» — проставляется только в случае бюджетного платежа за третье лицо-физическое лицо.

  • «ИНН (60)» — укажите значение ИНН третьего лица, за которое производится оплата бюджетного платежа. Если у третьего лица (физического лица) нет ИНН, в поле ИНН укажите 0 (ноль).
  • «КПП (102)» — укажите значение КПП третьего лица, за которое производится оплата бюджетного платежа. При оплате за физическое лицо в поле КПП укажите 0 (ноль).

Уточняйте реквизиты у контрагента! В зависимости от значения поля 106 заполняются остальные значения.

Подробнее информацию о корректном заполнении бюджетных платежей вы можете узнать на официальном сайте ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ

Поле «очередность платежей» не должна превышать значения 3!

Проверка корректности заполнения полей:

Основание платежа (106) Налоговый период (107)
ДЕ, ПО, КТ, ИД, ИП, ТУ, БД, ИН, КП,0, 00 проверка не проводится
АР, АП 0
Другое значение Поле заполняется либо 0, либо числом от 01 до 31 либо в формате АА.ВВ.СССС:
AA BB CCCC
ГД 00 Год, например, 2015
ПЛ 01 или 02
КВ 01 или 02 или 03 или 04
МС 01 или 02 или 03 или 04 05 или 06 или 07 или 08 09 или 10 или 11 или 12

4.10. Система ругается на КБК, что делать?

Не существует централизованного справочника КБК, поэтому ситуация, когда значения нет в справочнике, — не редкость. Нужно не обращать внимания на предупреждение системы, аккуратно заполнить 20 цифр в поле КБК и обязательно заполнить поле 101 «Статус плательщика».

4.11. Как заполнить таможенный платеж?

Нужно выбрать правильное значение в поле 106 «Основание платежа» и тогда в поле 107 «Налоговый период» заменится полем 107 «Код таможенного органа».

Внимание: в поле 106 может быть и другое значение. Пожалуйста, уточните корректное значение у своего контрагента!

4.12. Если нет возможности создать платежное поручение

Возможно, у вас некорректно настроена роль (должна быть «Руководитель» или «Бухгалтер», или «Оператор», но не «Акцептант»).

Посмотреть роль можно в Настройках:

В строке с наименование вашей организации будет написана ваша роль:

Если у вас роль — «Акцептант», то нужно обратитесь к менеджеру банка для настройки вам корректной роли.

4.13. Как отозвать платежку?

В системе Альфа-Бизнес Онлайн есть функция отзыва платежа, но с ее помощью можно отозвать поручения не на всех этапах исполнения. В таких случаях платежное поручение может отозвать менеджер отделения при наличии такой возможности. Пожалуйста, свяжитесь с менеджером, уточните у него, сможет ли он отменить платежное поручение (нужно ли создавать письмо в АЛБО, что именно писать в этом письме).

Отменить можно платежи в следующих статусах:

  • «На обработке»;
  • «В дневной очереди»;
  • «Отправлен».
    Отзыв платежного поручения возможен при просмотре поручения и из списка поручений в разделе Исходящие.

  • В разделе Исходящие: выделите платежное поручение, внизу нажмите ссылку «Другие действия» и выберите «Отменить».
  • При просмотре платежного поручения: внизу страницы нажмите на ссылку «Другие действия» и выберите «Отменить».
  • Откроется страница подтверждения отмены платежа, где нужно будет указать причину, запросить код и подтвердить запрос:

Если автоматически платеж отозвать уже нельзя, то система предложит сформировать письмо на отзыв платежа:

После подтверждения действия, система сформирует предзаполненное письмо для отзыва платежа. Заполнив поле «Отправить в отделение», нажмите «Подписать»:

Запросите код для подписания, введите его и подпишите письмо.

4.14. Ошибка 1003 при отправке платежки…

Если платежное поручение заполнено некорректно или есть блокировка счета, то может возникать сообщение об ошибке с кодом 1003.

    Рекомендуем проверить:

  • Все ли обязательные поля п\п заполнены (хоть п\п и сохранено, но поля могут быть и не заполнены);
  • Проверить, хватает ли средств на счете;
  • БИК-банка получателя — может быть недействующим;
  • Дата документа может быть неверна (допускается отправлять платежные поручения созданные не ранее, чем за 10 календарных дней до текущей бизнес-даты);
  • Какое-нибудь поле содержит слишком много символов (в назначение платежа — 210 символов, включая пробелы, в наименовании контрагента — 160 символов).

Если вы затрудняетесь найти ошибку, то можете написать в техподдержку на адрес электронной почты k-b@alfabank.ru. В письме укажите, пожалуйста, ИНН и название компании, время возникновения ошибки, само сообщение об ошибке: «Ошибка 1003 при отправке платежки».

4.15. Как скопировать платежное поручение?

Откройте закладку «Исходящие». Найдите платежное поручение, которое хотите скопировать.

  • Можно выделить платежное поручение (один раз щелкнуть на нем левой клавишей мыши) в списке и снизу страницы нажать на ссылку «Скопировать»
  • Можно открыть платежное поручение (дважды щелкнуть мышкой) и внизу страницы нажать кнопку «Копировать».

Описанный способ не работает для платежей в реестре. Чтобы скопировать платеж из реестра, нужно его открыть, выделить платеж и нажать ссылку «Скопировать» (подробнее см. 7.8.    Как скопировать платеж из реестра?)

4.16. Как создать шаблон платежного поручения?

Нужно найти платежное поручение на закладке «Исходящие», открыть его (дважды щелкнуть мышкой), внизу нажать на ссылку «Другие действия» и выбрать «Создать шаблон».

4.17. Как удалить платежное поручение?

Удалить можно документы в статусе «Черновик», «На подписании», «Готово к отправке».

Чтобы удалить платежное поручение, его нужно найти на закладке «Исходящие», открыть (дважды щелкнуть мышкой), внизу нажать на ссылку «Другие действия» и выбрать «Удалить».

Фактически из системы документ не удаляется, а переводится в статус «Удалённое».

4.18. Как изменить платежное поручение?

  • Нужно найти платежное поручение на закладке «Исходящие», открыть его (дважды щелкнуть мышкой), внизу нажать на ссылку «Другие действия» и выбрать «Изменить».
  • Если платежное поручение было уже подписано, то система потребует ввести причину снятия подписей (почему вы хотите изменить подписанное, но неотправленное в банк платежное поручение) и нажать кнопку «Продолжить»:

4.19. Как распечатать платежное поручение?

Нужно найти платежное поручение на закладке «Исходящие», выделить его (один раз щелкнуть мышкой), внизу страницы нажать ссылку «Печать»:

Далее откроется страница, на которой можно либо напечатать платежное поручение, либо выгрузить в PDF:

4.20.

Образцы заполнения платежных поручений 2018-2019

Как сохранить платежное поручение?

Нужно найти платежное поручение на закладке «Исходящие», выделить его (один раз щелкнуть мышкой), внизу страницы нажать ссылку «Печать»:

Далее откроется страница, на которой можно выгрузить в PDF:

4.21. При печати платежного поручения ничего не выходит, а при нажатии на Экспорт в PDF возникает ошибка…

  1. Проверьте, установлена ли программа Adobe Reader.
  2. Попробуйте печать и экспорт в браузере Mozilla Firefox

4.22. Как добавить несколько КПП нашей организации в справочник, чтобы не вводить каждый раз вручную?

    Если вы хотите просмотреть справочник «Используемые КПП» и добавить новое значение, то выполните следующие действия:

  • Нажмите на ссылку «Настройки» в верхнем правом углу сайта.
  • Нажмите на ссылку или пиктограмму «Организации».
  • Щелкните на той организации, справочник КПП которой хотите отредактировать.
  • Перейдите на закладку «Используемые КПП»
  • Нажмите кнопку «Добавить»
  • Введите КПП и нажмите кнопку «Сохранить».
  • В форме заполнения платежа вы сможете выбрать сохренное значение из списка.

4.23. Как удалить КПП нашей организации из справочника?

    Если вы хотите просмотреть справочник «Используемые КПП» и изменить КПП, то выполните следующие действия:

  • Нажмите на ссылку «Настройки» в верхнем правом углу сайта.
  • Нажмите на ссылку или пиктограмму «Организации».
  • Щелкните на той организации, справочник КПП которой хотите отредактировать.
  • Перейдите на закладку «Используемые КПП»
  • Выберите КПП и нажмите ссылку «Удалить».

4.24. Как изменить КПП нашей организации?

    Если вы хотите просмотреть справочник «Используемые КПП» и добавить новое значение, то выполните следующие действия:

  • Нажмите на ссылку «Настройки» в верхнем правом углу сайта.
  • Нажмите на ссылку или пиктограмму «Организации».
  • Щелкните на той организации, справочник КПП которой хотите отредактировать.
  • Перейдите на закладку «Используемые КПП»
  • Выберите КПП и нажмите ссылку «Изменить»
  • Исправьте значение КПП и нажмите кнопку «Сохранить».

4.25. Как в поле «Вид платежа» выбрать значение «Срочно»?

    В поле «Вид платежа» можно выбрать значение «Срочно», если выполняются все условия:

  • Заполнено поле «БИК» банка плательщика.
  • Заполнено поле «БИК» банка получателя.
  • Банк получателя не является Альфа-Банком или филиалом Альфа-Банка.

4.26. Можно ли в срочном платеже установить «Отправить не ранее»?

Нет, если выбран признак «Срочно», то возможность выбрать в блоке «Срочность платежа» варианта «Отправить не ранее» должно быть не доступно.

4.27. Я выбрал в поле «Срочность платежа» значение «Срочно» и мне не доступно «Отправить не ранее»…

Поле «Отправить не ранее» доступно только если выбрана стандартная срочность платежа.

4.28. Можно ли отправить платеж по БЭСП после окончания операционного дня?

Нет. Если вы отправляете срочный платеж после окончания операционного дня, то система выдаст предупреждении о невозможности проведения платежа по БЭСП. Платеж может уйти как обычный.

4.29. Как отправить платеж по БЭСП?

Необходимо создать платеж, указав в поле в поле «Срочность платежа» значение «Срочно». Подписать и отправить платеж до окончания операционного дня. Учтите, платеж не должен быть внутрибанковским.

4.30. Сервис проверки контрагента.

На форме создания рублевого платежа есть возможность проверить контрагента в сервисе "Моё дело" по ссылке "Проверить контрагента". Данный сервис носит исключительно информационный характер. Контрагент ищется по ИНН. Информация, найденная по контрагенту, отобразится на отдельной вкладке в браузере пользователя. Открывшаяся страница с данными о контрагенте статична, без возможности поиска на ней других контрагентов по БД "Контур. Фокус". Также рядом со ссылкой "Проверить контрагента" отобразится "светофор" с визуальным признаком надежности контрагента. Если появляется сообщение (пример на картинке ниже), это значит, что в базе данных компании с таким ИНН нет или отсутствует связь с сервером базы.

В данной статье мы рассмотрим коды КОСГУ. Узнаем об определениях из нормативных актов и разберем наиболее распространенные ошибки. Не секрет, что ведение учета операций в государственных учреждениях отличается от коммерческих организаций. Это обусловлено тем, что помимо стандартных законодательных актов в части бухгалтерского и налогового учета для государственных организаций, особенно это касается бюджетных учреждений, существует целый ряд законов, которые максимально контролируют их деятельность и регламентируют определение каждой операции посредством применения специальных кодов для быстрой идентификации ее в соответствующей контролирующей службе. Коды КОСГУ: раскрытие термина и понятия КОСГУ является аббревиатурой и расшифровывается как классификатор операций сектора государственного управления.

Для чего используются коды косгу

Согласно п. 1.4 данного Порядка свободные денежные средства должны храниться юридическими лицами на банковских счетах в банках. По мнению автора, суммы денежных средств, полученные казенным учреждением в качестве обеспечения заявки, не включаются в доходы при определении налоговой базы для исчисления налога на прибыль на основании пп.
2 п. 1 ст. 251

Внимание

НК РФ. Пример 2. Орган предварительного следствия при наложении ареста на имущество изъял у подозреваемого наличные денежные средства. Они зачислены на соответствующий лицевой счет учреждения.

В соответствии с приговором суда указанные средства обращены в доход бюджета. Размер изъятой суммы составляет 520 000 руб. Содержание операции Дебет Кредит Сумма, руб.

Квр и косгу в 2018 году для бюджетных учреждений

В части кассовых расходов большой проблемой является выбор между КОСГУ, отражающими принятие администратором бюджетных средств денежных обязательств по оплате услуг, и КОСГУ, отражающими увеличение стоимости основных средств. Указанные проблемы, очевидно, связаны также и с тем, что администраторы “забывают“, что КОСГУ, отражаемый в платежном поручении, отражается и в структуре счетов бюджетного учета.

Инфо

Другими словами, они “забывают“ о пресловутой интеграции бюджетной классификации и счетов бюджетного учета. Ведь для того, чтобы выбрать тот или иной КОСГУ, надо проанализировать, каким образом выбранный вариант отразится в структуре счетов бюджетного учета.

Зачастую в результате такого анализа сразу можно отфильтровать “неправильные“ варианты. Тем самым для снятия указанных вопросов возникает потребность в более тщательном анализе функций КОСГУ.

Особенности учета средств, поступивших во временное распоряжение (гончарова н.)

Важно

Причем ключевым моментом является то, что интеграция бюджетной классификации и счетов бухгалтерского учета осуществлена посредством введения кода операций сектора государственного управления (КОСГУ), который применяется как в структуре счетов бюджетного учета, так и в структуре кодов бюджетной классификации Российской Федерации. Обязанности администратора поступленийпо оформлению платежных поручений Общеизвестно, что отражение операций, проводимых администратором бюджетных средств, по счетам бюджетного учета осуществляется на основе первичных документов.

То есть платежных поручений на перечисление обязательных платежей в бюджетную систему, платежных поручений на списание средств со счетов бюджетов или внебюджетных счетов бюджетных учреждений, а также документов, подтверждающих принятие структурным подразделением администратора бюджетных средств денежных обязательств.

Косгу в платежном поручении!

При этом все учреждения получили необходимую таблицу соответствия старых кодов и новых, чтобы упростить переход. Читайте также статью: → «Форма КС-11 Акт приемки законченного строительством объекта» Коды видов расходов как альтернатива КОСГУ В начале 2016 года произошли изменения инициированные Министерством финансов, которое определило новую систему классификации для указания назначения платежа в платежном поручении и составлении плана по закупкам в целях формирования планового бюджета для организаций, занятых в государственном секторе.
В настоящее для данных целей применяется коды видов расходов.

Как заполнить поля платежного поручения

При этом данная новая система предусматривает более развернутую детализацию по некоторым статьям.

Начисления страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний остались в подстатье 213. Указанная позиция приведена в позициях Минфина: приказ № 65н и письмо от 16.02.2017 № 02-07-07/8786.

Что касается операций, приводящих к изменению балансовой стоимости активов, ситуация несколько усложняется в связи с тем, что операции с активами (за исключением денежных средств) отражаются в структуре счетов бюджетного учета и бюджетной классификации по двум направлениям: — первое связано с принятием на баланс/списанием с баланса бюджетного учреждения актива (пассива) по балансовой стоимости; — второе связано с реализацией активов (пассивов) по цене реализации на рынке, а также переоценкой активов. Естественная необходимость в отражении операций, связанных с выбытием актива, по указанным направлениям накладывает дополнительные условия.

Рассмотрим пример продажи нефинансовых активов, находящихся в государственной и муниципальной собственности, и зачисления сумм от продажи в бюджетную систему Российской Федерации.

Порядок применения классификатора операций В бухгалтерии любого государственного учреждения можно найти таблицу с кодами операций, которые применяются практически ко всем бухгалтерским проводкам, связанным непосредственно с основной деятельностью предприятия. В классификаторе все операции сгруппированы по единому принципу в зависимости от экономического содержания.

При этом каждая группа имеет более детальную классификацию (разбита на подстатьи) для доходов, расходов и бюджетного финансирования. Это упрощает процесс ведения учета и составления отчетности.

На законодательном уровне утверждены восемь основных групп, они представляют собой очень укрупненные статьи, которые дают общее понимание совершенной или планируемой операции. Значение таких групп определяются первой цифрой их трех.
Код Наименование Описание 100 Доходы В данной группе отражаются все доходы, связанные с непосредственной деятельностью учреждения 200 Расходы В данной группе отражаются все расходы, связанные с непосредственной деятельностью учреждения 300 Увеличение нефинансовых активов В данной группе отражаются операции, связанные с поступлением активов, несвязанных с производственной деятельностью 400 Уменьшение нефинансовых активов В данной группе отражаются операции, связанные с выбытием активов, несвязанных с производственной деятельностью 500 Увеличение финансовых активов В данной группе отражаются операции, связанные с поступлением активов, таких как вклады, чеки, наличные деньги, обязательства других организаций перед данным учреждением и т.д.
КВР представлен следующими группами:

  • затраты на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами;
  • закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд;
  • социальное обеспечение и иные выплаты населению;
  • капитальные вложения в объекты государственной (муниципальной) собственности;
  • межбюджетные трансферты;
  • предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям;
  • обслуживание государственного (муниципального) долга;
  • иные ассигнования.

Особые случаи при применении КОСГУ и КВР в 2018 году Отражение в 2018 году некоторых расходов по КОСГУ в учете изменилось.